商业银行教学课件ppt1

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1、第八章商业银行商业银行概述商业银行的主要业务商业银行的经营管理商业银行的信用创造2021/8/2718.1商业银行概述商业银行的历史BC.2000古巴比伦、古罗马的银钱业和货币兑换业。中世纪意大利出现早期银行。Bank源于意大利语“banco”（坐长板凳的人）英国的银行家起源于为顾客保管金银的金匠。1694英格兰银行的成立标志现代商业银行的产生。英格兰银行的产生源于英国发行国债的需求英法战争没有军费，需要借款；借款又缺乏抵押，只能以国王某些特定的税收作为担保。英国的金匠、商人和其他出资人（或许还不能称之为银行家

2、），需要稳定的投资对象。英国通过银行构建的良性循环机制：政府→银行→贷款→货币→国债→军事→工业2021/8/2728.1商业银行概述商业银行的历史按照业务经营范围划分类型：传统商业银行发源于英国，以短期票据贴现业务为主，与商业活动关系密切。综合性商业银行发源于德国，长短期限贷款皆可，还能直接投资企业。全能型银行（混业经营）：美国。职能分工型银行（分业经营）。2021/8/2738.1商业银行概述商业银行的性质和职能性质：企业：盈利性质的企业，经营目标是利润最大化。金融企业：经营对象是货币，而且所有权不变，使用

3、权暂时转让而已。特殊的金融企业：服务对象广泛全面、能创造信用，被称为“金融百货公司”。2021/8/2748.1商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：信用中介商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。商业银行引导资金从盈余单位流向短缺单位，实现资金融通。不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。化短为长，变闲为宝，实现三赢。2021/8/2758.1商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：支付中介一种货币经营业的职能。通过活期存款账户的各种货币结算、支付、兑换，形成支付中心，形成经济过程中无

4、始无终的支付链条和债权债务关系。看似收益不丰，但能节约社会流通费用，也获得廉价资金来源，方便了客户，实现双赢。2021/8/2768.1商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：信用创造信用工具的创造银行券→支票→信用卡→电子货币信用量的创造用各种存款发放贷款，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。让每一元货币发挥比面值更大的作用。2021/8/2778.1商业银行概述商业银行的性质和职能四大职能：金融服务工商企

5、业的专业化发展，要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付等。个人消费由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。银行间的业务竞争也日益剧烈化，要求在传统业务之外寻找新的利润来源。2021/8/2788.2商业银行的主要业务主要业务概述负债业务资产业务中间业务及表外业务信用业务的派生业务。一般资产负债表上不反映。商业银行的信用业务也是其主要业务资产总额=负债总额+银行资本2021/8/2798.2商业银行的主要业务商业银行的负债业务支票存款流动性最高的负债，可随时提现或充当交易媒介

6、。支票存款通常被看做货币的组成部分。包括三大内容：不计息的支票帐户计息的可转让提款单存款：NOW(negotiableorderofwithdrawalAccount），以支付命令书取代了支票，仅限于个人和非营利性团体开立。货币市场存款账户：MMDA(MoneyMarketDepositAccount)，介于储蓄和活期存款之间。为同货币市场基金抢客户，西方商业银行开立这种账户，可支付较高利率，并可以浮动，还可使用支票，而且对存户身份无限制。2021/8/27108.2商业银行的主要业务商业银行的负债业务非交易用

7、存款不能充当交易媒介或转账（开支票）。三种类型储蓄存款：一般仅限个人和非盈利机构。小额定期存款：定期不定额，可以提前支取。大额定期存单：定期定额，有二级市场，流动性较强。西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务，且管理比较严格。储蓄存款不能透支、不能流通贴现、要提现需要提前7天通知银行。2021/8/27118.2商业银行的主要业务商业银行的负债业务借款向中央银行借款再贴现直接借款向同业借款银行同业拆借抵押借款转贴现借款向企业借款：证券回购协议2021/8/27128.2商业银行的主

8、要业务商业银行的负债业务银行资本核心资本：自有资金，永久占用。股本：包括实收资本、普通股、优先股。公开储备：各种盈余提取出的储备。附属资本：可长期占有的资金。未公开储备：已入账。重估储备：不动产的增殖。普通准备金：防备未来亏损而计提的。混合资本工具：如可转换债券。长期附属负债：各种资本、信用债券。我国：《商业银行资本充足率管理办法》第十二条　商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心资本