浅谈企业内部控制制度

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1、浅谈企业内部控制制度毕业设计（论文）题目：浅谈企业内部控制制度——以金奥达为例系部：经贸管理系专业：会计学号：080402156学生姓名：庞晶晶指导教师姓名：孙毅杰指导教师职称：讲师二○一一年四月二十日21摘要新经济条件下企业内部控制有许多问题值得关注，企业内部控制将要发生明显变化，内部控制需要不断进行创新，内部控制既有国际化的问题，也有国家化的问题，内部控制应当结合国情和企业实际等认真研究。金奥达在其员工考核、工资绩效、岗位设置、企业监控等内部控制方面存在严重不足，使它在社会竞争中处于不利地位。特别是最近公司附近又办出好几家销售中高档车的汽车

2、销售公司，更使其公司在竞争中处于弱势。因此完善金奥达内部控制相当重要。针对金奥达内部控制上存在的问题，提出一些理性的方案，如在工资绩效考核、培育企业风险、授权审批制度、加强企业牵制等方面改善，使企业以更好的形象去迎接顾客，那样企业才能在竞争中脱颖而出，得到更大的利益。文章从企业内部控制制度的概念出发，进一步阐述了建立企业内部控制制度的必要性，并论述了加强内部控制制度应采取的主要措施。关键词：温岭金奥达内部控制制度风险I目录211引言.........................................................

3、.....................................................................12内部控制的意义..........................................................................................................12.1内部控制的含义................................................................................

4、.................12.2内部控制的目的.................................................................................................23当前金奥达公司内部控制存在的主要问题..............................................................23.1员工缺少遵守行为规范的自觉性..................................................

5、....................33.2绩效考核的的缺陷.............................................................................................33.3机构和岗位设置存在缺陷.................................................................................43.4缺乏监督机制............................................

6、..........................................................43.5信息与沟通制度存在缺陷.................................................................................43.621监控活动存在缺陷.............................................................................................44金奥达公司内部控制的对策

7、建议..............................................................................54.1强化金奥达公司内部控制的几点建议.............................................................54.1.1培育风险文化，提高风险防范意识......................................................54.1.2建立科学的绩效考核和违规问责机制.................

8、.................................54.1.3独立的内部审计机构...........................