跨地区经营汇总纳税企业的分支机构纳税申报表

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1、公章跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表税款所属期间：20XX年01月01日至20XX年12月31日纳税人识别号:91350205XXXXXXXXXX纳税人名称:厦门市XXXX有限公司金额单位:人民币元(列至角分)行次项目本期金额累计金额1一、按照实际利润额预缴2营业收入　---　---3营业成本　---　---4利润总额　---　---5加:特定业务计算的应纳税所得额　---　---6减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1）　---　---7固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2）　---　---8弥补以前年度亏损　---

2、　---9实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）　---　---10税率(25%)0.250.2511应纳所得税额（9行×10行）　---　---12减:减免所得税额（请填附表3）　---　---13实际已预缴所得税额　---　---14特定业务预缴（征）所得税额　---　---15应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）　---　---16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额　---　---17本月（季）实际应补（退）所得税额　---　---18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19上一纳税年度应纳税所得额　---　---2

3、0本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）　---　---21税率(25%)　---　---22本月（季）应纳所得税额（20行×21行）　---　---23减：减免所得税额(请填附表3）　---　---24本月（季）实际应纳所得税额（22行-23行）　---　---25三、按照税务机关确定的其他方法预缴26本月（季）税务机关确定的预缴所得税额　---　---27总分机构纳税人28总机构总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)　XXX　XXX29财政集中分配所得税额　XXX　XXX30分支机构分摊所得税额(15行或2

4、4行或26行×分支机构分摊比例)　XXX　XXX31其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额　---　---32分支机构分配比例　XXX　XXX33分配所得税额　XXX　XXX是否属于小型微利企业：是□否√谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：李四20XX年XX月XX日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：－3－会计主管：张三经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：20XX年XX月XX日代理申

5、报日期：年月日受理日期：年月日－3－企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表(2015年版)税款所属期间：20XX年01月01日至20XX年12月31日总机构名称:上海XXXX有限公司金额单位:人民币元（列至角分）总机构纳税人识别号应纳所得税额总机构分摊所得税额总机构财政集中分配所得税额分支机构分摊所得税额　91310000XXXXXXXXXX　XXX　XXX　XXX　XXX分支机构情况分支机构纳税人识别号分支机构名称三项因素分配比例分配所得税额营业收入职工薪酬资产总额91350205XXXXXXXXXX厦门市XXXX有限公司XXXXXXXXXXXX

6、XXX按总公司出具的分配表数据填报　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合计—　　　　　纳税人公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：张三受理人：填表日期：20XX年XX月XX日受理日期：年月日国家税务总局监制－3－