中国建设银行信贷业务手册ii-12 商业汇票承兑

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1、中国建设银行信贷业务手册第二篇第十二章商业汇票承兑第十二章商业汇票承兑12.1概述12.1.1定义商业汇票承兑是指建设银行作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。12.1.2对象承兑申请人是经工商行政管理或主管机关核准登记的企事业法人或其它经济组织。承兑申请人应为建设银行授信客户（交存100%保证金以及总行另有规定的除外）。12.1.3条件申请承兑业务应同时具备以下条件：1.以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中明确以银行承兑汇票作为结算

2、方式。2.出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。3.出票人在建设银行无不良信用记录。4.出票人能够提供符合以下要求的担保：（1）AA级客户按不低于出票金额的10%交存保证金，剩余部分提供建设银行认可的担保。（2）A级客户按不低于出票金额的20%交存保证金，剩余部分提供建设银行认可的担保。（3）BBB级客户按不低于出票金额的50%交存保证金，剩余部分提供建设银行认可的担保。（4）BB级（含）以下客户按出票金额的100%交存保证金（未评级客户视同BB级客户，交存100％保证金）。BBB级（含）

3、以上客户也可选择提供建设银行认可的全额的抵押、质押或第三方保证。AAA级客户可免于提供担保。12.1.4期限商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。12.1.5金额每张承兑汇票票面金额不得超过1000万元人民币；但对于建设银行评定的AAA级客户，确有业务需求的，经办行可在当地人民银行规定的单张汇票承兑最高限额范围内办理单张不超过5000万元人民币的承兑汇票。12.1.6费用和罚息1.按承兑金额的万分之五一次性收取承兑手续费。14中国建设银行信贷业务手册第二篇第十二章商业汇票承兑2.出票人到期未能兑付汇票

4、款项，导致我行发生垫款，在扣划该汇票项下的保证金后，对出票人尚未支付的汇票金额按支付结算有关规定计收利息。12.1.7汇票凭证管理汇票凭证由总行统一组织向中钞公司订购，各行不得自行向承印厂家订货。14中国建设银行信贷业务手册第二篇第十二章商业汇票承兑12.2操作程序商业汇票承兑业务的操作程序与其他信贷业务基本相同，参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1办理。12.2.1受理12.2.1.1客户申请参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.1中的有关要求办理。12.2.1.2资格

5、审查参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.2中的有关要求办理。12.2.1.3提交材料客户除了需要提供本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.3要求的客户、业务、担保有关材料之外，还须提交以下材料：²商业汇票承兑业务申请书（见附件2-12-1）；²基础交易合同的原件及复印件；²连续申请承兑的企业，还应提供上一次商品、劳务交易已履行的证明，如增值税发票（无增值税发票的提供普通发票）、货运凭证等。12.2.1.4初步审查信贷经营部门受理人员接受出票人提交的全套材料后，向出票人出

6、具《申请材料收妥单》（见附件2-12-2），并对材料是否完整、合法、规范、真实进行初步审查。审查要求参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.4。12.2.2调查评价调查评价包括客户信用评级、业务评价、担保评价。具体参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2的有关要求。12.2.2.1客户调查评价参照本手册第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2.1中的有关要求办理。12.2.2.2业务调查评价参照第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2.1的有关要求办理，重点调查

7、以下内容：1.汇票是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。²商品、劳务交易合同是否符合国家有关法律和政策、交易是否确属客户生产经营所需。²是否在交易合同中明确以银行承兑汇票作为结算方式。²汇票用途是否确为货款支付或劳务支付；对于以虚假贸易背景申请承兑的，即使缴纳100%保证金也不得办理。14中国建设银行信贷业务手册第二篇第十二章商业汇票承兑²申请书申请承兑的金额是否与基础交易合同约定的汇票结算金额一致；出票人、收款人的名称、账号是否与交易合同双方的名称、账号是否一致。²是否存在同一合同重复申请承兑的情况。

8、²汇票期限是否在合同有效期内；交易合同若为分期执行（付款）合同，是否在合同规定的分期执行阶段。2.调查出票人的偿付能力客户到期交付汇票资金的来源是否可靠；商品是否适销对路；货款回笼周期与银行承兑汇票期限是否匹配；客户生产经营是否正常，销售货款回笼是否顺畅；物资贸易和批发企业所购货物是否已落实销售对象，先货后款方式清算的货物在运输中是否出现毁损；施工企业所承包工程的投资是否落实，工程材料款是否能够按时到位等。12.