某公司经营活动分析管理办法

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1、某供电分公司经营活动分析管理办法第一章总则第一条为进一步加强经营管理，对经营工作的全过程实行动态跟踪，及时预警，过程控制，确保某供电分公司（以下简称“市公司”）生产经营目标的顺利实现，促进市公司可持续发展，根据集团公司《经营活动分析管理办法》（以下简称办法）的有关精神，特制定本办法。第二条经营活动分析，是指对企业经济活动的全过程及其成果进行全面分析，是以企业年度资产经营目标、各项计划和经营预算为依据，以分析其各种生产经营统计信息为基础，针对现状和目标，对比分析，寻找差异，有针对性地采取各种改进措施，确保企业经营目标的实现。第三条经营分析应坚持以下基本原则：（

2、一）全面分析与重点分析相结合。既要分析市场因素，还要分析服务因素、管理因素；既要分析政策因素，还要分析竞争因素和突发因素；（二）综合分析与专题分析、典型分析相结合；（三）技术分析与经营分析相结合；（四）定性分析与定量分析相结合；（五）纵向分析与横向分析相结合；（六）事后分析与事前、事中分析相结合；（七）数据分析与调查研究相结合。第四条11经营活动分析的职能，主要体现为对经营活动的情报性、判断性、预防性和建设性的分析。主要任务：（一）客观、准确、实事求是地反映当前的经营情况；（二）分析、查找存在的主要问题；（三）分析产生这些问题的主要原因，找出规律性因素；（四

3、）提出改进的措施和建议。第五条经营活动分析的目的：（一）指导企业经营方针、经营目标和经营计划的制定；（二）揭示差异，找准问题，对企业经营活动进行过程控制；（三）作为评价企业经营效果的主要依据。第六条经营活动分析，要广泛应用现代化的统计方法和分析手段，采用各种先进的、现代化的信息处理工具。充分利用集团公司建立的网络数据平台等现代网络系统及软件，达到市公司、县公司、基层站（所）各种分析数据的自动采集、整理、计算、分析和演示等，使经营活动分析逐步走向信息化、科学化、规范化。第二章组织机构与职责第七条建立市公司、县公司、基层站（所）三级经营活动分析制度。（一）市公司

4、经营活动分析会每季度召开一次，时间为每季度末次月18日前召开（遇双休日顺延）。参加人员是：市公司领导，有关部门负责人、相关专责人；县公司经理，主管经营副经理。11（二）市公司本部的经营活动分析会，每月召开一次，时间在次月10日前与月度工作例会套开。参加人员是：市公司领导、有关部门负责人、相关业务人员。（三）县公司的经营活动分析会，每月召开一次，时间在次月10日前。参加人员是：县公司领导、有关部门负责人和相关业务人员。（四）基层供电所的经营活动分析会每月召开一次，时间在县公司经营活动分析会前召开，由所长主持，全所职工参加。第八条市公司成立经营活动分析领导小组，

5、负责本地区经营活动分析的组织领导工作，组长由主管领导担任，成员由相关部门负责人组成。领导小组下设办公室，设在财务经营部，办公室主任由财务经营部主任担任，相关部门的经营分析专责人为办公室成员。第九条各县公司也应成立相应的组织机构，切实加强对本级和基层供电所经营活动分析的组织和领导。第十条建立经营活动分析报告制度。从供电所、县公司、市公司都要按月（季）向上一级单位报送经营活动分析报告。基层供电所为次月10日前上报县公司；县公司于每月末次月12日前上报市公司。第三章分析的主要内容和分工第十一条按照管理对象、业务范围、主要工作职能，以及“管理什么、核算什么、分析什么

6、”的原则，各级经营活动分析的主要内容如下：（一）市公司分析的主要内容和分工1.市场营销部：11（1）分析供（购）电量、售电量、线损率、平均购（售）电单价、购售电价差、销售收入（含维管费）、电费回收及用户欠费情况。（2）电力市场及客户分类情况（包括用电户数、用电性质、各类用户用电量等）。（3）市场占有率情况。2.财务经营部：（1）分析公司资产经营计划及预算执行情况（现状、发展趋势及存在的潜力）。（2）公司资产、负债、利润和税收及偿债能力。（3）现金流量。（4）投资、担保和抵押情况。（5）输配电成本等。（6）全区维管费收支及预算执行情况。（7）分析辅业多经企业资

7、产经营指标完成与同期和计划比较情况，对外投资及收益情况。（8）对各职能部门提供的有关报表和专业分析，进行综合整理，完成市公司经营月报和季度经营活动分析报告。3.生产技术部：（1）分析电网的负荷情况（包括最大、最小和平均负荷，负荷率），生产指标完成情况（包括主网及综合线损、供电可靠率、电压合格率、设备利用率），重点对综合线损进行分析。（2）分析高压配网更改及大修工程项目的投资完成情况（包括前期工作、进度、质量等），更改工程决算和拆除资产的处置情况。11（3）分析停电检修对经营活动的影响。4.调度中心：（1）分析电网运行情况，经济调度情况（购电结构、购大网及小水

8、电量计划执行情况）。（2）分析事故停电对经营活动分析