精算管理——精算师考试笔记

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1、精算管理目录1精算师与精算职业11.1精算师及其职业领域11.2精算师的职业化发展21.3精算管理系统22精算工作的环境32.1影响精算工作的环境因素32.2文化和社会因素32.3人口因素32.4法律和监管环境32.5经济因素42.6行业和企业因素42.7其他因素53明确问题53.1明确问题的意义和方法53.2风险与精算问题53.3精算问题的共性和典型的精算问题74解决问题84.1设计风险管理解决方案84.2数据94.3精算建模104.4精算假设124.5模型的校验与调校134.6沟通145结果监控和反馈145.1明确监控目的145.2经验分析145.3结

2、果反馈166产品开发与管理166.1概述166.2影响产品开发的内外部因素166.3产品开发186.4产品管理20316.5产品开发和管理实例207负债评估207.1负债评估概述207.2数据217.3负债评估模型227.4评估假设237.5结果分析及监控258资产负债管理258.1资产负债管理概述258.2资产负债管理的技术和方法268.3资产负债管理建模278.4资产负债管理的报告与监控279偿付能力279.1偿付能力概述279.2偿付能力资本需求评估289.3偿付能力监控与管理299.4我国法定偿付能力监管实践291精算师与精算职业1.1精算师及其职

3、业领域1.1.1精算师及其产生于发展精算师是分析风险并量化财务影响的专门职业人员。他们综合运用数学、统计学、经济学、金融学及财务管理等方面的专业知识及技能，在保险、金融及其他领域中，分析、评估不确定的现金流对未来财务状况的影响。精算师最早产生于18世纪70年代。1775年，英国公平人寿把运用数学工具为产品定价的专门人员命名为精算师。1848年，世界第一个精算师协会——英格兰精算师协会在伦敦成立。1895年，由比利时、法国、德国、英国、美国等5国发起的首届精算师大会在布鲁塞尔召开，成立了国际精算师协会。国际精算师协会每4年召开一次全球性大会。最初精算师只限于

4、在寿险和养老业务中发挥作用，运用数学工具，结合利息理论生命表技术，为产品定价、准备金提存及养老金计划的筹资水平及待遇调整提供依据。19世纪向非寿险、健康险、社保领域扩张；20世纪后，进入银行、投资、公司财务、金融工程等领域。精算师工作从单纯的家和和准备金计算提升到对产品和制度的设计，以及31对相关领域风险的管理和控制上。1.1.2精算师的工作1、在保险公司的工作主要就职于产品开发部、精算部、风险管理部、财务部等相关部门，主要工作为：经验数据分析（出险、费用、退保等）；新产品设计和定价；负债评估（责任准备金和法定责任准备金）；财务管理、资产负债管理、偿付能力

5、评估、公司价值评估等方面。2、在保险公司承担的监管职能监管机构要求精算师审核保险产品费率、准备金等精算项目是否符合法规要求，随时监控保险公司的经营风险并及时报告。3、在养老金计划管理中的工作在养老金计划的设计中，精算师需要与计划发起人充分沟通，明确计划的设计目标和原则。对计划的成本与负债作出定期评估，以确保计划的偿付能力，并满足监管对融资的需求。4、社保制度运行中精算师的工作1889年德国颁布世界上第一部养老金法案以来，许多国家尤其是欧美发达国家相继建立了社保体系。1.2精算师的职业化发展1.2.1什么是专门职业专门职业具备三大因素，即知识相关因素、价值相

6、关因素、组织性因素。知识相关因素包括专门知识和长期训练等内容；价值相关因素包括道德行为和为社会利益提供服务的义务；组织性因素，包括有惩戒权利的全国性团体、为知识相关因素和价值相关因素提供支持。1.2.2精算师职业组织的发展1987年，南开大学于北美精算师协会签署了《联合培养保险精算研究生的协议书》；1992年在南开设立了考试中心；1995年《保险法》规定“经营人身保险的保险公司，必须聘请经金融监管部门认可的精算专业人员，建立精算报告制度”，2002年和2009年两次修订《保险法》后，将精算专业人员的法定职责扩展到了所有类型的保险公司。1999年10月，中国

7、保监会举行了首次考试，认可了43名首批中国精算师；2000年12月，首次全国精算师资格考试，召开了第一届中国精算师年会。2007年11月30日，中国精算师协会正式成立。1949年，北美精算师协会成立。1.2.3精算师职业守则和精算实务标准精算制度由两部分构成：精算师的培养和资格认证；对精算师的管理。前者一般由精算师协会认证；后者由政府监管机构和协会共同负责。瑞士和法国等西欧国家由政府为主体管理，美国和加拿大的精算师则由政府和精算协会共同管理。31英国《精算师职业道德守则》：精算师有责任保护客户的隐私；客户和精算师本人有利益冲突时，应向客户说明或拒绝客户的委

8、托；精算师应和客户明确说明工作得到的酬劳。英国的精算实务指南分为推