高级烟草专卖管理员内管部分重点讲义)

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1、第四章 内部监管学习要点：1.日常监管方案的内容、要求2.日常监管考核方案的内容3.重点检查的概念4.重点检查的方法5.问题的定性6.问题的处理第一节 日常监管国家局要求全行业要建立健全内部专卖管理监督长效机制，加强日常监管，逐步实现内部专卖管理监督“制度化、规范化、日常化”。本节主要介绍高级管理员应掌握的日常监管的方案制定、组织方法，以及对日常监管开展情况进行检查考核的内容和方法。一、日常监管方案日常监管工作方案是指依据烟草专卖法律法规及行业管理规定，按照内部专卖管理监督“制度化、规范化、日常化”的工作要求，针对辖区内部专卖管理监督工作的对象，

2、对日常监管的职责、方法、内容进行界定，形成工作计划和安排，组织辖区内日常监管工作的开展。（一）日常监管的定义日常监管是指按照内部专卖管理监督工作“制度化、规范化、日常化”的要求，对行业内企业的烟草专卖品生产经营行为进行全过程的日常管理监督，预防、制止违法违规经营问题的发生，对已经发生的违法违规经营问题及时发现、处理。（二）日常监管的对象和内容日常监管的对象是所有行业内烟草专卖品生产经营企业，日常监管的内容是行业内企业的烟草专卖品生产经营行为。日常监管的对象具体可以分为：1.卷烟、雪茄烟生产企业；2.卷烟、雪茄烟批发企业；3.烟叶种植收购调拨企业；

3、4.烟叶复烤加工企业；5.烟草薄片、烟丝生产企业；6.卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束生产企业；7.烟草专用机械生产企业；8.烟草专卖品进出口企业。按照属地管理的原则，各级烟草专卖局对辖区内的行业内烟草专卖品生产经营企业的烟草专卖品生产经营行为进行日常监管，上级部门指定管辖的除外。对行业内企业日常监管的具体内容见中级管理员篇。（三）日常监管的方法日常监管必须严格按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督工作的原则开展，主要采取以下方法：1.督促行业内企业建立健全内部控制和规范生产经营制度规定，并监督其执行情况。2.利用信息系统对生产经营数据进

4、行分析对比，查找异常现象和存在问题。（1）运用准运证管理系统，监督准运证开具、使用和到货确认的情况。（2）运用卷烟生产经营决策管理系统，监督卷烟生产经营的数量、渠道，及时发现超计划生产和超许可范围销售的问题。（3）运用烟叶、卷烟经营业务系统的作用，管理监督烟叶种植、收购、调拨和卷烟访销配送情况，及时发现烟叶超计划种植、调拨和卷烟超限量供货、违反价格规定、虚假入网等问题。3.对企业生产经营的关键环节采取定期或不定期的实地核查。4.对日常监管中发现的轻微违规生产经营问题及时予以制止，下达整改通知并督促整改。5.对日常监管中发现的违法违规生产经营案件按

5、有关规定及时报告，并及时进行处理。6.各级烟草专卖局应当向本辖区行业内企业及时通报相关的管理规定、管理政策。行业内企业要及时向当地烟草专卖局通报计划、价格、牌号等有关生产经营的重要信息。对行业内企业日常监管的具体方法见中级管理员篇。（四）日常监管的组织开展1.日常监管机构各级烟草专卖局依照烟草专卖法律、法规及有关规定负责本辖区内部专卖管理监督的日常监管工作；各级烟草专卖局的内部专卖管理监督部门负责具体日常监管工作。各级烟草专卖局必须接受上级烟草专卖局、有关纪检监察部门的依法监督。国家局在2007年4月印发了《关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见

6、》，统一了省市县三级局内部专卖管理监督的工作机构设置，明确了内部专卖管理监督工作职责定位和内部专卖管理监督人员占本级专卖管理人员的比例：省局不得低于35%、市局不得低于25%、县局不得低于20%。对辖区内的复烤加工企业，内部专卖管理监督部门应当派出监管机构进驻企业开展日常监管。对辖区内的卷烟、雪茄烟生产企业和其他行业内生产经营企业，内部专卖管理监督部门可以派出监管机构进驻企业开展日常监管。2.日常监管职责省级局内部专卖管理监督部门日常监管的主要职责是：制定实施本辖区内部专卖管理监督日常监管制度；组织领导地市级局、县级局做好对行业内部生产经营活动的

7、同级监管、日常监管工作。市级局内部专卖管理监督部门日常监管的主要职责是：一是组织县级局做好同级监管、日常监管工作，及时调查处理不规范生产经营问题。二是对地市公司本级以及所属县营销部（公司）的“两烟”生产经营活动坚持日常监督。三是对辖区行业内工商企业生产经营全过程进行日常监管。对工业企业主要检查按合同、准运证等规定购进原辅材料，按计划、码段组织生产，通过正常渠道销售卷烟等方面的情况；对烟叶复烤加工企业主要监管无合同加工、超合同加工、无证运输以及超范围经营等问题；对烟机、辅料生产经营企业主要检查执行烟草专卖法律法规以及国家局有关规章制度的情况；对辖区

8、内所有工商企业处理废弃烟草专卖品进行监管。县级局内部专卖管理监督部门日常监管的主要职责是：对辖区内卷烟、烟叶生产经营业务进行同级监管、日