宁波某电子科技有限公司内部控制制度

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1、宁波大昌电子科技有限公司内部控制制度一、人事行政部（一）人事行政部管理职责：1、负责公司人力资源年度计划、人力成本预算及控制工作；2、负责公司中层管理以下人员的招聘、考核工作；3、负责组织公司培训工作的开展；4、负责组织公司绩效考核管理工作；5、负责组织工资核算工作；6、负责公司各岗位人员工作计划收集、提交工作；7、负责销售人员的计划任务、任务完成数据的收集、提交工作；8、负责公司岗位分析、汇报工作；9、负责协助总部开展企业文化工作；10、负责公司劳动关系的维护工作（分总应配合）；11、负责公司人事、行政工作的正常管理

2、工作；12、负责其它总部要求人力资源管理相关工作（二）办公用品和固定资产购置及保管制度1、每月月底之前各部门及各店面店长向行政部提交办公用品申请表；2、每月5日，公司办公用品和固定资产由行政部、财务部、分总审批后由行政部统一进行采购、保存及配置；3、公司所有人员领取办公用品或固定资产时必须在领用表上签字确认；4、各部门和各店面月中增加办公用品和固定资产，需向行政部申报，审批，由行政部提交申请，如未经行政部审批，私自进行购置使用的一切办公用品及固定资产，所发生的一切费用由部门负责人及店长自行承担，公司不予报销；5、店面使

3、用的办公用品和固定资产所发生的一切费用均从店面利润中扣除；6、各部门和各店面每月一次性申报和领取办公用品，如零星购置，需按价格的双倍从店面利润中扣除；7、固定资产如有故障和损坏，应立即向行政部报损，并持旧品更换新品，如有遗失由各部门和各店面按原价赔偿。（三）印章管理制度1、印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。2、公司各类印章由各级和各岗位专人依职权领取并保管。3、公司建立印章管理卡，专人领取和归还印章情况在卡上予以记录。4、行政部全面负责公司的公章管理工作，监督印章的合法使用，并对公章的保管负全责。5、公司各级人

4、员需使用印章须按要求填写印章使用表，将其与所需盖章的文件一并逐级上报，经公司有关人员审核，并最终由具有该印章使用决定权的人员批准后方可交印章保管人盖章。6、印章保管人应对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方可盖章。7、印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印章使用表，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用。8、涉及法律等重要事项需使用印章的，须依有关规定向总部申报审核同意后方予使用印章。9、财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章无须经上述程序。1

5、0、印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向总部报告。11、印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章，须办理归还印章手续后方可办理离职手续。12、行政部每月对登记的印章使用表进行归档整理，以备后查。13、任何人员必须严格依照本公司规定程序使用印章，未经本公司规定的程序，不得擅自使用。14、违反本公司的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。（四）工资核算制度参照总部的工资核算制度执行（五）考勤制度参照总部的考勤制度执行二、财务部（一）

6、财务人员职业素质基本要求1、本公司根据会计业务需要配备持有会计证的会计人员，未取得会计证的人员，不得从事会计工作；2、会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作；3、会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。会计人员每年应当有一定时间用于学习和参加培训，通过参加培训、自学、讨论等多种形式，提高业务素质及专业技能；4、会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工

7、作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量；5、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求；6、会计人员应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务；7、会计人员应当保守本单位的商业秘密。除法律规定和单位领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息；（二）货币资金的管理　　1、货币资金必须集中由财会部门统—管理，所有货币资金收支都必须纳入财会部门统—核算。其他任何部门未经财会部门授权或委托，不得擅自办理收付

8、业务和开具各种收款凭据和发票，不得设立“小金库”；2、银行帐户的开立，必须符合中国人民银行《银行帐户管理办法》以及总公司财会主管部门关于银行帐户管理的规定。未经总公司财会主管部门批准，不得开设银行帐户，不得公款私存，不得出租出借银行帐户；　3、子公司财务部门必须严格按《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》、《票据法》等有关规定进行