企业投资管理制度

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1、最新企业投资管理制度21.1.1为加强集团公司投资管理，规范投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，根据外部规范与公司具体情况，特制订本制度。21.1.2本制度适用于集团总部、各子公司及各分公司的投资行为（以下所称“公司”，如无特殊说明，均指集团公司；“董事长”指集团公司董事长；所涉及部门指集团直属部门）。21.1.3本制度所指投资特指对外投资（对内投资管理制度将参照本制度另行制定）。21.1.3.1对外投资是指将货币资金以及经济资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物以及专利权、商标权和土地使用权等无形资产

2、作价出资，进行各种形式的投资活动。21.1.3.2对内投资是指利用自有资金或从银行贷款进行基本建设、技术更新改造以及购买和建造大型机器、设备等投资活动。21.1.4投资目的21.1.4.1充分有效地利用公司有形及无形资产，进行适度的资本扩张，以获取较好的收益，确保资产保值增值。21.1.4.2通过对外投资，扩大企业经营规模，培育新的利润增长点，实现多元经营战略目标。21.1.5投资原则21.1.5.1遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；21.1.5.2符合集团的发展战略。21.2对外投资21.2.1对外投资按投资期限可分为短

3、期投资和长期投资。21.2.1.1短期投资包括购买股票、企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。21.2.1.2长期投资包括：21.2.1.2.1出资与公司外部企业及其他经济组织成立合资或合作制法人实体；21.2.1.2.2与境外公司、企业和其他经济组织开办合资、合作项目；21.2.1.2.3以参股的形式参与其他法人实体的生产经营。21.2.2公司短期投资程序21.2.2.1公司财务中心应协助投资部根据公司资金盈余情况编报资金状况表。21.2.2.2投资部投资分析人员根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编报短

4、期投资计划。21.2.2.3公司资本运营副总、财务总监和董事长依照各自的职权依次审批（核）该项投资计划。21.2.3公司财务中心按照短期证券类别、数量、单价、应计利息以及购进日期等项目及时登记该项投资。21.2.4公司应建立严格的证券保管制度，至少由两名以上人员共同控制，不得一人单独接触有价证券，证券的存入和取出须详细记录在证券登记簿内，并由在场的经手人员签名。21.2.5公司购入的短期有价证券须在购入当日记入公司名下。21.2.6有价证券的盘点工作应由公司财务中心和投资部负责组织实施。21.2.6.1财务中心证券保管员和会计

5、人员应在每月终了时进行月终盘点，并完成下列程序；21.2.6.1.1盘点前必须将截止当月最后一天的证券登记入账并结出结存额；21.2.6.1.2实地清点实物，核对卡片；21.2.6.1.3月终编制《有价证券盘点表》。21.2.6.2财务中心负责人要定期对《有价证券盘点表》进行抽样核对，以复核盘点表。21.2.6.3年终时，根据公司盘点指令，组织人员，全面清点，编制《有价证券盘点表》，须由公司财务总监参加监盘。21.2.7公司财务中心应对每一种证券设立明细账加以反映，每月还应编制证券投资和盈亏报表，对于债券应编制折、溢价摊销表。

6、21.2.8公司财务中心应将投资收到的利息、股利及时入账。21.2.9对公司短期投资的处置应由资本运营副总、财务总监审核报董事长批准后方可实施。21.2.10公司对外长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。21.2.10.1新项目投资是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行的投资。21.2.10.2已有项目增资是指原有的投资项目根据经营需要，在原批投资额的基础上增加投资的活动。21.2.11对外长期投资程序21.2.11.1财务中心协同投资部确定投资目的并对投资环境进行考察；21.2.11.2投资部在充分调查研究

7、的基础上编制投资意向书；21.2.11.3投资部编制项目投资可行性研究报告并上报财务中心和董事长；21.2.11.4财务中心协同投资部编制项目合作协议书；21.2.11.5按国家有关规定和本办法规定的程序办理报批手续；21.2.11.6投资部制订有关章程和管理制度；21.2.11.7投资部实施项目运作及其经营管理。21.2.12对外投资权限21.2.12.1所有对外长期投资项目，均须由公司董事长批准，各子公司、分公司、职能部门及分管副总无对外投资权，但享有投资建议权。21.2.12.2原则上，集团应在受理对外长期投资项目立项申

8、请后两个月内做出投资决策；重大项目视实际情况而定。21.2.13经批准后的对外长期投资项目，一律不得随意增加投资，如确需增资，必须重报投资意向书和可行性研究报告。21.2.14对外长期投资兴办合营企业对合营合作方的要求21.2.14.1要有较好的商业信誉和经济实力；21.2.