某公司财务管理制度之关于资金担保和使用授信额度的

《某公司财务管理制度之关于资金担保和使用授信额度的》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、某公司财务管理制度之关于资金担保和使用授信额度的第一章  总 则 第一条为了明确总公司对外提供资金担保的程序，减小总公司的担保风险；同时加强对信用证授信额度的管理，明确职责，避免损失，特制定本规定。   第二条本规定适用于总公司为11所属公司提供资金担保或提供总公司授信额度等各项业务。对于为11系统以外的其他单位提供资金担保的，可参照本规定执行。   第三条提供资金担保和开立信用证工作由总公司财务本部负责具体组织实施。第二章  &nb

2、sp;资金担保条件   第四条所属各公司向总公司申请银行借款担保，应符合下列条件：   1、有符合银行规定比例的自有资金。   2、生产经营项目须经有关部门（机关）批准，符合国家产业政策，产品适销对路，并持相关有效合同（协议）。   3、资信状况良好，具有按期偿还借款本息的能力和保证措施。   4、具备实施项目的相关条件。   5、具有其他保证措施（如有可作抵押物的发票凭证等

3、）。   第五条所属各公司向总公司申请资金担保，应向总公司提交下列文件资料(material)：   1、项目批准书，进出口许可证、批件。   2、业务合同副本或协议。   3、借款人营业执照副本、近期资产负债表。损益表及其他能证明资产负债和经营状况的资料(material)（如会计师事务所的审计报告等）。   4、项目所需配套资金的落实情况。   5、项目经济可行性分析报告

4、。   6、企业按期弥补亏损的来源及切实保证。。第三章 资金担保审批程序及收费标准   第六条所属各公司需总公司出具资金担保的项目，须按总公司有关合同管理和项目审批的规定程序报总公司财务本部及其他相关部门审批。   第七条总公司批准为其提供资金担保的公司，属11系统内的，必须与总公司签订保证书；11系统外的，必须向11总公司提供相应“保证措施”（互保除外）。   第八条所属各公司向总公司申请办理资金担

5、保，担保期3个月以下的（含），总公司收取所担保金额1％的担保费；担保期3一6个月的（含6个月），总公司收取所担保金额1．5％的担保费；担保期6一12个月的（含12个月），总公司收取所担保金额2％的担保费。   第九条所属各公司使用总公司资金，总公司按银行同期货款利率上浮2个百分点收取利息。各公司根据与总公司签订的借款合同的规定，按期归还本息。第四章   使用总公司授信额度开支信用证条件与程序   第十条所属各公司委托总公司开立进口信用证，应符合下列条件： 

6、;  1，属国家计划内或免税商品或大宗商品进口项目经总公司有关部门审批的。   2、按不同标准所需的保证金到达总公司帐户的。   3、有有关部门（机关）的批准件、进口许可证。   4、有合法的进口合同和相应的内销合同。   5、其他必备条件。   第十一条所属各公司委托总公司开立进口信用证，应向总公司提交下列文件资料(material)：   1、总公司内

7、部审批单。   2、有关部门（机关）的批准件、进口许可证。   3、进口、内销合同（协议）副本。   4、银行开证申请书等其他相关资料(material)。   第十二条凡占用总公司信用证授信额度银行户头头寸的业务，在开立信用证时，每份合同金额在60万美元以下（含）的，须经专业公司财务主管和总公司财务本部资金处经理共同审签，由总公司主管领导签批后方可开证、改证及议付；每份合同金额在60万美元以上的，须经总公司财务本部总经理。总公司主管

8、领导及总公司总理签批后，方可开证、改证及议付。