公司差旅费报销制度

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1、河南永和路桥工程有限公司差旅费报销制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费

2、。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经董事长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《公司费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由

3、董事长签字认可。3、住宿费报销标准：职务住宿标准伙食标准交通费用经理及以上实报实销实报实销实报实销中层管理人员130元/天40元/天40元/天工作人员80元/天30元/天30元/天注：（1）住宿费系指房间标准；（2）因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。三、差旅费报销原则（1）区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销。（3）以下人员不实行市内交通费包干办法：在外地参加各种训练班（含

4、学习）的人员；自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；其他不宜实行本办法的出差人员。（4）出差期间，若发生招待费，报销时要求写明发生费用原因，被招待对象和就餐金额。（5）出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。（6）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。（7）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙

5、食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。（8）严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。（9）出差人员应在回公司后10天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。（10）出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，公司报销油费及过路费用。四、本规定从2012年1月1日起执行。河南永和路桥工程有限公司二0一二年一月一日河南永和路桥工程有限公司出差申请单出差人本部门：部门

6、随行人其他部门：差　期年　　月　　日至　　年　　月　　日出差路线　出发时间　暂支旅费　出差事由　分管领导直属上级申请日期报销记录会计填写报销日期报销金额备注报账会计：注（1）本表由财务部留存，并作为统计考核依据（2）除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况财务管理制度---《集团公司》一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度；2、本制度适用于xxxx各分子公司；3、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便

7、于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；4、本制度的解释权在xxxx财务中心。8-1财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。二、财务工作

8、岗位职责大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。（一）财务经理职责1、组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行