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1、信用证欺诈例外原则研究话题：休闲阅读会议纪要信用证摘要信用证是最精妙的国际结算融资工具之一,在信用证机制下,银行信用代替了传统的商业信用,不仅保障卖方获得便捷确信的付款,而且合理地分配了买卖双方的交易风险。信用证的两个最基本特点就是信用证的独立性和单据交易。只要受益人提交了与信用证表面严格相符的单据,银行就应当支付信用证下的款项,但这一切都以买卖双方的诚实守信为前提。欺诈行为的出现不仅破坏了信用证的顺利运作,而且给无辜的交易方造成了巨大的损失。本文拟对信用证欺诈例外的产生、发展等问题作一系统研究并就我国最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若
2、干问题的规定》中的相关规定作出评析。关键词信用证欺诈例外诚实守信中图分类号:D922.28文献标识码:A信用证欺诈例外原则研究话题：休闲阅读会议纪要信用证摘要信用证是最精妙的国际结算融资工具之一,在信用证机制下,银行信用代替了传统的商业信用,不仅保障卖方获得便捷确信的付款,而且合理地分配了买卖双方的交易风险。信用证的两个最基本特点就是信用证的独立性和单据交易。只要受益人提交了与信用证表面严格相符的单据,银行就应当支付信用证下的款项,但这一切都以买卖双方的诚实守信为前提。欺诈行为的出现不仅破坏了信用证的顺利运作,而且给无辜的交易方造成了巨大的
3、损失。本文拟对信用证欺诈例外的产生、发展等问题作一系统研究并就我国最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》中的相关规定作出评析。关键词信用证欺诈例外诚实守信中图分类号:D922.28文献标识码:A信用证欺诈例外原则研究话题：休闲阅读会议纪要信用证摘要信用证是最精妙的国际结算融资工具之一,在信用证机制下,银行信用代替了传统的商业信用,不仅保障卖方获得便捷确信的付款,而且合理地分配了买卖双方的交易风险。信用证的两个最基本特点就是信用证的独立性和单据交易。只要受益人提交了与信用证表面严格相符的单据,银行就应当支付信用证下的款项,但这一
4、切都以买卖双方的诚实守信为前提。欺诈行为的出现不仅破坏了信用证的顺利运作,而且给无辜的交易方造成了巨大的损失。本文拟对信用证欺诈例外的产生、发展等问题作一系统研究并就我国最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》中的相关规定作出评析。关键词信用证欺诈例外诚实守信中图分类号:D922.28文献标识码:A文章编号:1009-0592(2010)10-103-03一、信用证欺诈例外的概念和类型所谓的“信用证欺诈例外”是指在肯定信用证独立抽象性原则的前提下,允许银行在存在欺诈的情况下,不予付款或承兑汇票,法院亦可以颁发禁止支付令对银行的付
5、款或者承兑予以禁止。从欺诈方式来看,信用证欺诈主要有三类:第一,伪造单据,即为根本不存在的货物捏造一整套单据进行结汇;第二,变造单据,即对已取得的单据进行篡改,使其表面符合信用证的要求;第三,针对货物但表现在单据上的欺诈,如偷货,单据完好,但已经不能代表货物。从欺诈者来分,信用证欺诈也主要有三类:第一,卖方自谋的欺诈。典型的如卖方伪造或变造虚假单据,从银行获得付款后就逃之夭夭,买方得不到货物或得不到符合买卖合同规定的货物。第二,卖方与他方合谋的欺诈。典型的如卖方与买方勾结,虚构一笔交易,卖方用伪造的单据结汇,待银行对卖方支付后,买方就寻找借
6、口拒付或索性宣布破产。或者卖方与承运人勾结,由承运人出据假提单,卖方用假提单进行结汇,承运人则否认曾经接收货物和签发提单。第三,第三方欺诈。典型的如卖方的货物代理人为避免对卖方承担责任而倒签提单,或船公司收货签发提单后将货物盗卖给其他人并随即失踪。从受害者来分,主要有针对买方的和针对银行的欺诈。大部分信用证欺诈的受害者都是买方,因为银行对卖方支付以后,不管货物真实情况如何,买方都必须对银行进行补偿。但银行也是潜在的受害者。因为对银行来说,信用证下单据有两个基本作用:一是用作进虚假单据进行信用证业务的正常单据;二是提供担保。如果买方本来希望用
7、出卖货物的价款来支付信用证下的款项和开证手续费等费用,那么虚假单据就可能使买方无力支付甚至立即破产。买方破产时本来银行可以凭手中的单据主张对货物的担保物权,得到出卖货物的收益。但由于单据是虚假的,不仅银行向买方索赔的权利变得毫无价值,而且银行所持的单据本身也已毫无价值了。也有欺诈是只以银行为对象的,如在买方和卖方合谋欺诈的情况下,银行就成为唯一的受害者。二、信用证欺诈原则的演进美国纽约州法院在1941年审理“猪鬃案”(Sztejnv.J.HenrySchroderBankingCorp)时首先就信用证欺诈例外的相关问题进行了阐述。该案的原告
8、(Sztejn)与一印度商人签订购买猪鬃的协议,买方请求美国的银行(J.HenrySchroderBankingCorp)开出以卖方为受益人的不可撤销信用证。发票与单据都注明货物
