个人理财案例一最终分析

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1、客户基本资料输入基本资料张哲先生现年36岁，在某广告公司担任平面设计师，张太太现年34岁，在某企业担任会计，女儿4岁，念幼儿园。收支状况张哲先生税前月薪8000元，年终奖金为2个月薪资。张太太税前月薪4000元，年终奖金为2个月薪资。女儿念幼儿园,年学费6000元。家庭月生活支出4000元，另月房租2000元（房租签订不涨租金协议）。基金定投每月2000元。资产状况现金2792元，活存40000元，定存150000元，还有1年到期。基金净值116000元。另夫妻共有住房公积金账户余额98000元，养老金账户余额78000元。负债状况家庭无任何贷款保障状况目前没有购买商业保险理财目标1(子女教育

2、)培养女儿念到研究生毕业。女儿4岁,现在是幼儿园一年6000元，6岁上小学九年义务教育支出不大，小学一年1000元，初中一年2000元，高中一年10000元，大学一年20000元，研究生一年30000元。理财目标2(购房)希望在3-5年后购买90平米的住房，90平米现价每平米9000元，总价90万。3年后以首付加贷款方式购买。理财目标3(退休)夫妻预计在张先生60岁时一起退休，退休后保持每年3万元的生活水平。根据张先生夫妻目前的身体健康状况，预估退休后生活25年。理财目标4(旅游)退休前每年10000元去旅游，退休后想走更多更远地方，每年2万元，持续10年。理财目标5(购车)两年后购车，目标车

3、型现价12万。根据宏观经济假设基本参数§未来平均经济增长率预估为8%§通货膨胀率预估为4%§房价增长率8%§学费增长率5%§收入增长率预计为3%§当地一年社平工资为3000元§住房公积金账户的报酬率为2%,当地住房公积金个人与企业缴存额各为6%§个人养老金账户的投资报酬率为2%,个人养老金账户缴存率8%§医疗保险缴费率2%§失业保险缴费比率1%，保守假设退休后社保养老金的增长率为0。§住房公积金贷款利率5年以上为5%；当地住房公积金贷款额夫妻合计的上限为50万元；商业房贷利率5年以上为7%。§家庭生活支出：假设夫妻各占40%，子女20%，生活费用增长率预计为4%。§假设对该家庭综合评定风险属性

4、中等，合理的长期平均报酬率在8%左右。家庭资产负债表单位：元2012/12/31资产金额负债净值金额现金2792短期负债0存款190000房屋贷款0流动性资产合计192792基金净值116000住房公积金98000养老金78000负债总额0投资性资产合计292000负债权益合计0资产总额484792家庭净资产484792一、家庭财务报表附:存款一项包括活存40000元,定存150000元,两者合计为190000元.家庭收支储蓄表单位：元2012年张哲先生张太太工薪收入9600048000奖金收入160008000所得税扣缴2988234.6家庭生活支出48000文化教育支出6000房租支出24

5、000工作储蓄86777.4理财支出：1440保障性保费1440总储蓄85337.4固定用途储蓄47040住房公积金缴存(不包括企业)8640医疗保险2880个人养老金缴存11520基金定投24000自由储蓄38297.4附：所得税的扣除方法：三险一金的缴存率为：6%+8%+2%+11%=17%，则张哲先生每个月应纳的税额为：（800083%-3500）10%-105=209（元），奖金应纳税额为：160003%=480（元），张哲先生全年应纳税额为：29012+480=2988（元），张太太的工资部分无需纳税，张太太的奖金应纳税额为：（8000+400083%-3500）3%=234.6，所

6、以张太太全年应纳税额为234.6元。指标名称定义比率计算过程合理范围偿付比率净资产/总资产148792/48792=10.7-0.8资产负债率负债/总资产00/48792=00.2-0.7以下负债收入比率当期偿还债务/当期收入00.4以下流动比率货币流动性资产/每月支出6.5842792/[(48000+6000+24000)/12]=6.583-6之间投资与净资产比率投资资产/净资产0.602292000/484792=0.6020.5左右财务自由度（当前净值×投资收益率）/当前的年支出0.4884847928%/(48000+6000+24000+1440)=0.4880.2-1工作储蓄率

7、工作储蓄/税后工作收入0.52786777.4/(96000+48000+16000+8000-2988-234.6)=0.5270.4以上分析诊断:综上所述：1.财务压力指标：该家庭偿付比率为1，资产负债率、负债收入比率均为0，反映该家庭还债能力高且无负债，毫无财务压力。2.流动性指标：流动比率为6.58，反映出该家庭有充足的现金存款，能保证日后可以支付突遇变故时的开支。3.投资能力指标：投资比