发展资产证券化必须结合中国实际_论文

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2、字][键入文字]精选公文范文管理资料中部欠发达地区农发行优先发展银票业务的建议[键入文字][键入文字][键入文字]精选公文范文管理资料中部欠发达地区农发行优先发展银票业务的建议[键入文字][键入文字][键入文字]精选公文范文管理资料中部欠发达地区农发行优先发展银票业务的建议[键入文字][键入文字][键入文字]精选公文范文管理资料中部欠发达地区农发行优先发展银票业务的建议[键入文字][键入文字][键入文字]精选公文范文管理资料　　银行承兑汇票业务在农业发展银行（以下简称农发行）使用率低，不仅受到中部欠发达地区经济环境的影响，与企业贸易背景、客户准入门槛、内控管理薄弱有

3、很大关系。本文从中部欠发达地区银行汇票贸易背景、经济环境和风险管控方面进行分析，提出在风险可控的前提下农发行优先发展银票业务的对策建议。　　一、农业发展银行银票业务的发展现状　　银行承兑汇票是银行担保项下的无条件延期付款工具，相对贷款、信用证、商业汇票等支付工具，具有买方交易成本低、卖方回款有保障等优势。各银行业金融机构都看中了承兑业务的收益稳定、能派生保证金存款和增进客户关系而大力拓展。银行承兑汇票的优势显而易见，但在中国农业发展银行山西省分行的发展现状却不容乐观，呈现以下特点。　　（一）企业参与热情低　　近年来，随着银行支付结算品种的不断丰富和支付系统的日益完善

4、，企业可选择的银行支付产品和结算方式越来越多，大部分客户在资金支付方面比较容易接受大、小额支付业务和网银等电子银行业务。　　欠发达地区的农发行所辖县域企业产业结构单一，以粮食收购为主的收储企业，在收购、生产、销售等环节的资金交易支付一般以现金、支票支付、汇兑等方式为主，对银行汇票等票据业务极少使用。　　（二）宣传营销不到位　　客户参与银票业务的热情不高，主要是农发行对银行承兑汇票的宣传方式单　　　　一、营销不到位　　　　调查问卷显示，受访的客户对银行汇票的认知停留在听说过的阶段，没有参加过农发行组织的银行汇票业务知识普及培训。　　传统的宣传折页、张贴海报的宣传效果分

5、散，只能给客户留下浅表的印象，对银行承兑汇票开展对企业完善融资渠道、便捷支付、积累信用额度的益处意义不大，从而导致客户不敢也不愿主动尝试使用银行汇票。　　（三）机构开办积极性不高银行汇票业务具有承兑性强、灵活性高、节约客户融资成本等特点，商业银行银票业务办理流程和风险管控模式已经比较成熟。中部地区的农发行票据业务起步较晚，受银行承兑汇票业务“低信用风险、高操作风险的”的特点影响，实务操作中易发生因人为疏忽执行制度不到位、承兑银行承兑垫款无法代偿的风险，从而形成资金损失。　　目前，全山西省除长治、运城外，大部分机构近几年来从未办理纸质银行汇票贴现或承兑业务。　　二、银

6、票业务发展的制约因素　　由于中国农业发展银行山西省分行票据业务起步较晚，管理和操作经验不足，个别行在银行汇票业务的承兑、贴现办理中存在管理不合规、操作不规范的问题。　　（一）银票缺乏真实贸易背景问题较为突出　　《票据法》对银行汇票的贸易背景真实性做出明确要求，但从总行对《2013年银行承兑汇票业务审计情况的通报》看，无真实贸易背景的银行汇票禁而不止。　　其表现形式是：企业使用伪造、变造的增值税发票或复印件办理银行汇票承兑、贴现业务；合同、发票不合规，虚假发票、发票重复使用、发票作废、发票未加盖税务发票专用章，发票开立时间早于合同签订日期；其他贸易背景不真实问题，如未

7、见入库记录，交易合同未正常履行，自开自贴，套取我行信贷资金。　　其主要原因是受银行信贷规模限制，企业借助银行汇票进行短期融资；银行机构在审查银行汇票贸易背景真实性时，缺乏有效手段，只能根据企业提供贸易合同和增值税发票进行形式审查。　　（二）营业机构内控管理不完善中部地区农发行在执行　　　　《人民银行支付结算管理办法》、《银行票据业务实施细则》、《中国农业发展银行银行承兑汇票业务管理办法》等制度时，存在有章不循、岗位制约流于形式等问题。其具体体现在以下方面。　　一是客户经理道德风险。在办理承兑和贴现业务时未严格履行尽职调查义务，为一些信用等级低、支付能力弱、保证金