中通建设内部控制制度财务部职责分工实施细则

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1、中通建设股份有限公司财务部职责分工实施细则一、公司财务机构设置股东大会监事会董事会总经理董事会秘书财务总监副总经理办公室人力资源部技术发展部市场部工程部国际部证券部审计部中通建股份有限公司第一分公司中通建股份有限公司第三分公司中通建股份有限公司第四分公司中通建股份有限公司第五分公司中通建股份有限公司北京分公司中通建股份有限公司第二分公司总经理副总经理财务总监办公室人力资源部财务部市场部工程部设备部审计委员会财务部（一）财务部职能：公司：1.经董事会授权负责组织全公司的财务预算的拟订、编制和财务预算的管理，并对各分公司预算的执行情况进行监督考核；2.制定全公司的资产

2、管理制度，主持公司的资产管理和盘点工作并对各分公司的资产管理情况进行监督和管理；3.接受授权办理投融资事务并负责全公司的投融资日常财务管理；4.负责全公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）；5.负责公司的收入、成本、费用的会计核算，并汇总各分公司的会计核算形成公司的汇总财务报表；6.负责全公司的财务分析工作；7.负责编制、制定公司的财务管理制度，经审定后监督执行；8.负责公司的财务管理及税收分析工作；9.根据资金管理制度的要求办理公司资金调度事宜；10.参与制定公司的工程成本定额；11.完成上级交办的其他工作。分公司：1.组织分公司财务预算的制定，负责

3、对预算的执行进行管理；2.负责分公司资产的管理并定期进行各类实物资产的盘点；3.负责分公司资金的管理，根据资金的盈缺状况与公司通过内部往来的方式进行资金的调剂；4.负责分公司的财务分析工作；5.指导和管理工程项目内勤会计人员的工作，并对其工作进行定期检查和监督；6.负责分公司的收入、成本、费用的会计核算；7.负责分公司的财务管理工作，并接受公司财务部门的监督检查；8.办理上级交办的其他工作。（二）财务部内部分工图财务总监财务部经理会计处处长财务处处长会计稽核成本费用资产核算品收入税金往来核算会计电算化综合事务化财务分析出纳资金调度资产管理全面预算二、领导者和财务部

4、人员岗位职责（一）公司总经理会计职责1.对本公司的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责；2.具体确定企业内部财会机构的设置，建立健全内部控制制度；3.组织拟定企业内部财务管理办法，按规定程序报批后执行；4.根据企业预算方案组织企业生产经营；5.接受财政、税务、审计机关的监督。（二）财务总监岗位职责公司财务总监岗位职责：1.参与公司重大战略Ø参与全公司业务规划及战略发展规划的制订；Ø参与全公司现有各项业务计划的制订；Ø参与重大工程项目建设招投标决策与分析；Ø参与公司重大投融资提案的提议、评估和决策；Ø参与公司全面预算大纲的制订，提供关于公司发展建议；Ø根据公司全面

5、预算大纲，参与对公司预算的初审；Ø必要时与公司总经理共同出席董事会，接受财务工作质询。2.负责整个公司财务运作系统Ø主持全公司财务管理体系的建设，拟订制度，并监督实施；Ø主持财务预算大纲的拟订，提供财务专题报告或建议；Ø组织编制公司财务预算；Ø主持公司的会计核算体系的制订；Ø负责公司财务分析报告的初审；Ø主持公司投融资的监控实施；Ø主持公司财务风险的管理和监控；Ø主持公司资产管理和权益管理；Ø主持召开管辖范围财务工作会议，制定财务工作计划和方案，做出工作安排并督导工作计划的完成。3.其他职能Ø管理各分公司的财务工作；Ø拟订公司总部财务部经理及分公司财务总监职位配置

6、及职位说明书；Ø参与公司决策层对各分公司财务总监的任命，及分公司财务经理的审批工作；Ø根据公司的权限设置，对公司下属财务经理的绩效做出评估（包括关键业绩指标和能力指标），并提出奖惩建议；Ø根据公司的权限设置，参与公司财务部经理职位的任用决定；Ø完成董事长及总经理委托与自行发展的其它工作。分公司财务总监岗位职责：1.组织领导分公司的财务管理制度、内控制度和会计制度的贯彻执行;2.参与分公司承揽工程项目招投标的财务分析与决策;3.组织编制分公司的工程项目成本预算及财务预算,参与公司全面预算的编制;4.参与分公司各项业务计划的制定;5.负责分公司的资产管理工作，提出分公

7、司大额固定资产的购置计划;6.拟订分公司财务经理及财务管理处处长、会计核算处处长的职位配置及岗位职责说明书；7.提议分公司财务经理人选，任命财务管理处处长和会计核算处处长;8.完成上级交办的有关工作。（三）财务部经理岗位职责财务部经理在财务总监的领导下，全面组织财务部工作，处理公司日常财务管理活动，主要职责如下：1.公司财务部经理岗位职责Ø建立健全各项规章制度并组织监控公司总部及分公司日常的财务管理活动；Ø完善公司财务部的组织机构和人员配备，以及拟定财务人员的培训、考核、轮换、及晋升制度等,并负责组织全公司范围的财务人员的培训、考核；Ø拟订公司财务预算、财务预测并

8、制定相应的