某某集团公司全面风险管理总体方案

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1、关于印发《****集团公司全面风险管理体系建设总体方案（试行）》的通知各所属企业：现将《****集团公司全面风险管理体系建设总体方案（试行）》印发给你们，请结合本企业实际，认真贯彻执行。特此通知。附件：****集团公司全面风险管理体系建设总体方案（试行）二○一○年七月二十三日主题词：风险管理总体方案通知第16页（共16页）附件:****集团公司全面风险管理体系建设总体方案（试行）按照国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》、《2010年度中央企业全面风险管理报告（模本）》和财政部《企业内部控制规范—基本规范》等要求，为深化****集团全面风险管理体系建设，建立健全内部

2、控制体系，规范治理结构，应对各种经营风险和市场挑战，实现国有资产保值增值和集团持续健康发展，制定本总体方案。一、工作目标****集团全面风险管理体系建设，旨在整个****集团范围内建立起各层面协调一致的全面风险管理体系，通过职责明确、流程清晰、全员参与、循环运转的全面风险管理工作机制，确保****集团内部的各类风险得到及时识别和有效管理。****集团全面风险管理体系建设工作目标包括：1、将风险控制在与****集团总体战略目标相适应并可以合理承受的范围内；2、提高****集团经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；第16页（共16页）3、实现****集团内、外

3、部真实可靠的信息沟通，保障****集团遵守相关的监管要求；4、建立****集团对重大风险的应对机制，避免****集团因灾害性风险或人为失误造成重大损失；5、明确****集团各层面风险管理工作中决策、执行、监督各主体的责任与义务。二、基本原则1、战略性原则：体系建设方案以保障****集团战略目标实现作为核心，围绕****集团发展战略部署而设计；2、适用性原则：体系建设方案需适合****集团的经营模式、管理现状和建设需求，并综合考虑****集团总部及所属企业的管理定位；3、权威性原则：体系建设方案充分依据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》对中央企业的风险管理建设要求

4、，保证理论基础的权威性；4、实效性原则：体系建设方案要注重基础系统与工作机制的双重建设，保证建设成果的可操作性和实用性；5、全面性原则：体系建设方案最终要实现全面管理****集团面临的所有风险，涵盖所有部门和岗位，落实到各项业务和操作环节，确保内部控制不存在重大空白或漏洞；6、整合性原则：体系建设方案充分考虑与****集团第16页（共16页）现有管理体系相融合，结合在企业的日常经营管理与业务活动中发挥风险管理功效。三、组织领导及职责分工(一)组织领导****集团全面风险管理体系建设领导小组组长：*****副组长：*****成员：*********集团全面风险管理体系建

5、设工作小组组长：*****成员：（按姓氏笔画先后顺序排列）*****（二）职责分工风险管理工作与****集团其他管理工作紧密结合，以经济活动风险管理控制模板为载体，全面落实风险管理“三道防线”。第一道防线：各职能部门和业务单位。主要履行以下职责：1、执行风险管理基本流程；2、研究提出本职能部门或业务单位重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；3、研究提出本职能部门或业务单位的重大决策风险评估报告；4、做好本职能部门或业务单位建立风险管理信息系统的工作；5、做好培育风险管理文化的有关工作；第16页（共16页）6、建立健全本职能部门或业务单位的风险

6、管理内部控制子系统；7、办理风险管理其他有关工作。第二道防线：全面风险管理体系建设工作小组。主要履行以下职责：1、提交全面风险管理年度报告；2、审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；3、审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；4、审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；5、审议风险管理组织机构设置及其职责方案；6、办理董事会授权的有关全面风险管理的其他事项。第三道防线：全面风险管理体系建设领导小组，在审计委员会成立之前，审计监察部负责日常管理工作。内审部门的职责应符合《中央企业内部审计管理暂行办法》

7、（国资委令第8号）的有关规定。内审部门在风险管理方面，主要负责研究提出全面风险管理监督评价体系，制定监督评价相关制度，开展监督与评价，出具监督评价审计报告。四、总体架构****集团的全面风险管理体系涵盖****集团各个层面，并在所属企业之间形成有效的信息传递与工作协作关系。各所属企业都是****集团全面风险管理体系中的责任主体。第16页（共16页）****集团总部是全面风险管理的指导和监控中心。除了负责自身全面风险管理体系的建设和运转之外，对所属企业的全面风险管理体系建设和运转具有指导与监督功能。对全资和控股企业，****集团总部通过风险管理职能机构