外资银行流动性监管比较研究与启示

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1、外资银行流动性监管比较研究与启示 流动性监管制度的基本理论 (一)流动性的概念 　　流动性是指以适当价格获取可用资金的能力，包括资产流动性和负债流动性。若资产能以较少价格损失迅速变现，则称资产具有流动性；若银行能以同类银行支付的可比利率借到资金则其负债具有流动性。银行信誉特别是市场对这种信誉的认可程度是影响银行流动性的关键因素。 　　银行流动性不同于银行清偿能力，银行清偿能力是指银行资产大于负债，净资本为正值，只要肢银行有足够时间，就可惶以将资产变现，清偿所菲有的负债。而流动性是疾银行能随时满足所有客述户提款要求的能力。清也偿能力与流动性既有联痒系又有区别，在一定条贬件下流动性问题还可

2、能尹转化为清偿性问题。 (旋二)流动性测度指标 　跟　1．存量比率。根据促各国银行法的规定，将爵银行资产按不同流动性荤程度分类，使“流动资上产”与资产总量或某些垂在未来特定时期必须偿垮付的负债相对应，以此犬测量、比较、评价银行灶整体流动性。其优点是打简单易行，潜在缺陷包挣括：一是该方法有效的惩前提是资产负债表资产课方流动性程度可以事先虞确定，即内在假定流动臻资产质量和价值固定并凌具有随时在市场上转换逗的能力。问题在于由于检公众信心和市场条件的淹可变和易变性，对资产赡进行严格分类事实上非擅常困难；二是固有的静容态特征，不能动态描述刨银行业务活动。 　　2绳．现金流量。以传统现变金流量分

3、析为基础，强绒调银行资产负债的期限曙结构搭配并以此约束业仟务经营活动。其缺点在怪于操作复杂，一要掌握蝇大量有关资产负债期限丝的资料，且计算分析繁涵琐；二是即使表面上各厌类资产负债期限结构搭闭配理想，若由于不可预目料原因导致资产过度集泽中，在需要时无法变现肉，同样会导致流动性危姐机。 　　3．存贷比例混。贷款是流动性最低的咙资产，存款是银行资金努的主要来源。存贷比例溢越高意味流动性越差，婆存贷比越低则表明其尚镐存一定流动性，因为银杉行还能以其稳定的存款嗅来源发放贷款。 　　该陕指标也有很大局限性，幼一是忽略贷款和存款构久成，即使存款结构和贷术款比例相同，但如果贷被款期限和风险不同，也孩会

4、导致银行流动性差异阉很大。例如，一家银行褐贷款质量高，可交易性暇强，而另一家银行贷款葡期限长，风险大，则两藻家银行流动性截然不同邀。存款也是如此，期限度长的定期存款要比其他学存款稳定，被提取的风缘险也较小，但单一的存仇贷比率难以反映这种差筹异，更重要的是，银行妮业务领域已经极大拓展验，新的发展需要我们拓迭宽视野，不再局限于简几单的存放款。此外，贷貉款总量指标忽略了贷款惜本息现金流量的时间性搜，与到期还本付息贷款纹相比，分期偿还贷款产乌生现金的速度快得多。慌 　　4．对潜在流动性溉的测算。银行一定程度磊上可通过积极的资产负蔓债管理提高其获得新资翰金来源的能力，潜在流疫动性是抵御流动性风险

5、恋的重要因素，但难以提朝供准确的定量方法。影缠响借款能力的因素主要甲包括银行声誉、历史情钥况、市场环境以及长短峙期利率绝对水平和相对卸走势等，但这些因素难寅以定量表征。对外资银猪行而言，如母行为上市即银行，可考查其股价变伎动，如母行为非上市银截行，则可考查其负债融蔫资时的信用评级结果。捻监管当局有必要提醒外邪资银行预留足够流动性里，因为一旦市场信誉和枢地位出现问题，当其的迎确需要补充流动性时，小市场所能给予它的支持忻将骤减。 　　流动性监箭管的国际标准：巴塞尔哲委员会有关规定 　　巴讼塞尔委员会的成立与银殆行流动性管理失败直接韭相关，因而其成立以来兼始终高度关注流动性问刁题。199

6、7年发布的殃《有效银行监管核心原掐则》(以下简称核心原躲则)对流动性管理进行寨了初步规范，主要内容叙包括以下几点：一是明烛确流动性管理的目的，翌即确保银行有能力充分舵满足其合同承诺；二是配归纳了有效流动性管理疡的关键因素，包括良好尘的管理信息系统、中央进流动性控制、对不同情潦况下净融资方案的分析粒、融资来源的多样化以诊及应急计划等5个方面姨；三是监管者应要求银棺行为保证充足的流动性凭管理其资产、负债和表怎外合同；四是要求银行咖自身既要关注资产流动俞性，也要关注负债流动扑性。在《核心原则评价搓方法》中，巴塞尔委员啥会一是强调流动性管理葛应分别处理本外币，二俺是给出了良好的银行流宴动性管理

7、的要素，包括辰良好的管理信息系统、宏中央流动性控制、对不关同情况下净资金需求的懈分析、资金来源的多样向化、压力测试和应急计雨划。 　　在《核心原则任》有关规定基础上，巴挝塞尔委员会XX年2月谓颁布的《银行机构流动朽性管理的稳健做法》，饭从建立流动性风险管理塌框架、度量和监测净融夯资需求、管理市场进入摔、应急计划、外汇流动韵性管理、流动性风险管控理的内部控制、信息披趾露以及监管者的作用几烁方面对流动性监管的相音关问题作了进一步规定惧，从操作层面更