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时间:2018-07-16
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1、税收调查常见问题及解决方法尊敬的纳税人: 因税收调查直报系统固有问题,部分指标审核无法通过。现将常见错误信息及解决方法罗列如下: Q1:信息表无法通过审核,表内灰色阴影部分无数据。 解决方法:点击表格最上面的“计算”即可 Q2:货物劳务表无法通过审核,显示一条红线。解决方法:货物劳务表是对企业表的补充,请确保货物劳务表中销售额(8栏)、销项(16栏)、销售收入净额(37栏)、销售成本(38栏)有数据,这些指标数据可以从企业表中增值税指标、利润表指标找到。 Q3:直报系统登录一直提示用
2、户名错误 解决方法:五证合一企业税号过长,请使用“复制-粘贴”方法输入用户名、密码。 第一次进入系统后强制修改密码,企业必须修改较短位数密码,切勿使用过长的数字符号做密码。 Q4:货物劳务表审核无法通过审核,显示一根红线,但是无法得知具体原因 解决方法:右击鼠标红线处跳出菜单,点击菜单栏里的“审核当前行”。在出错信息里会显示货物劳务表的的详细出错原因。 可能出错的原因如下:(1)货物劳务表选择的“货物劳务代码”与信息表所选择的“国民经济行业类别代码”不匹配。(2)增值税货物或劳务填写未满足以
3、下公式:8列+9列+10列>0并且8列+9列+10列≥37列。(3)同一个货物劳务代码,本年销项税额(第16列)和本年按简易征收办法计算的应按税额(第21列)不能同时有数据。(4)货物劳务表的销售收入净额(第37列)合计数应小于或等于企业表营业收入(第255行)(5)货物劳务表的销售成本(第38列)未按照填报公式计算填列。货物劳务表的销售成本(第38列)=[货物劳务表销售收入净额(第37列)*企业表主营业务成本(第259行)]/企业表主营业务收入(第256行)Q5:部分数据提示审核不通过原因。解决方
4、法:注意表间勾稽关系,如(1)信息表第12行“增值税优惠政策代码”与企业表第4行“本年内销货物或劳务免征增值税的销售额”、第5“本年即征即退货物及劳务销售额”需对应;(2)企业表第24行“期初留抵增值税额”和第33行“年初未交增值税额”,一般情况下不能同时有数据;同理,第40行“年末未交增值税额”和第43行“年末留抵进项税额”,一般情况下不能同时有数据,除非有简易征收、即征即退等事项发生。(3)企业第382、383、384栏的全年计提工资奖金、年初年末的职工人数应该有数,若工资由总公司或其他公司代发
5、,则填写说明。Q6:其他信息表第30栏“调查方式代码”会导入,切记不要改动。信息表第33栏“是否自贸区企业”统一为“否”。注意:信息表导入的数据尽量不改,且没有导入的每一项都要填,能选择的必须选到最明细一级。友情提醒:数据填报过程中请及时做好备份。你可以选择工具栏中的“保存”,将数据保存到本地计算机,也可以在填报的表格界面点击鼠标右键,选择“另存为当前报表为excel”进行单表备份。
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