欢迎来到天天文库
浏览记录
ID:12168062
大小:154.50 KB
页数:15页
时间:2018-07-16
《参考实训业务处理》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、三、业务处理7月1日1、7月1日,回冲上月暂估入库的C材料。课本的采购管理的业务六(只要在存货核算的财务核算中直接生成凭证)提示:借:原材料红字贷:应付账款—暂估应付款红字2、7月1日,财务中心开出现金支票,票号:XZ002,出纳龙海红从东莞银行取现600元备用。库存现金。银行存款3、7月1日,以转账的方式支付税金98076.43元,其中:增值税(进项税额)56007.35元,城建税3920元,教育费附加1680元,企业所得税36469.08元。票据号码:Z003。应交税费。银行存款4、7月1日,为了解决公司长期发展资金需求,与东莞银行签订了贷款协议,金额120
2、0000元,年利率为10%,期限3年,到期一次性还本付息。当日以转账的方式收到该笔款项,票据号码:Z004。长期借款。银行存款12000005、7月1日,营销中心王鹏向南京商业公司发出乙产品500件,以视同买断的形式委托南京商业公司代销,向南京商业公司的报价为900元/件。货物已经从仓库中发出。在相关系统中填制单据,生成凭证。库存管理期初库存取数。销售管理的业务十一的发货处理(无需结算处理)提示:借:发出商品贷:库存商品7月2日6、7月2日,公司以转账形式出资15万元注资南方新型材料有限公司,占该公司注册资本的40%,对该公司的长期股权投资采用权益法核算。投资当
3、日,被投资单位资产的账面价值与公允价值一致。财务中心曾伟开出转账支票,东莞银行转账支票号码:ZZ006。长期股权投资。银行存款1500007、7月2日,通过东莞银行以转账方式支付职工工资87600元。票据号码:Z007。应付职工工资。银行存款8、7月2日,采购中心孙浩应生产车间要求,提出C材料采购申请,申请采购C材料120件,需求日期为7月6日。填制采购申请单。采购管理的业务一的请购单(无需采购订单)7月3日9、7月3日,营销中心王鹏以每台800元的价格向南京商业有限公司报价丙产品200台,在相关系统中填制单据。销售管理的业务一的报价单(无需销售订单)7月4日1
4、0、7月4日,收到上月暂估入库的C材料专用发票,发票号码:ZY010。发票注明:单价47元/件,共800件。在相关系统中填制单据,并生成凭证。采购管理的业务五的暂估入库报销处理到记账和生成凭证(无需付款单录入)提示:借:在途物资应交税费—应交增值税进(项税额)贷:应付账款(应付款管理中生成)借:原材料贷:在途物资(存货核算中生成)11、7月4日,公司从二级公开市场上以每股5元的价格购入X公司股票10000股,发生相关税费275元,款项已通过东莞银行以转账方式支付,票据号码:Z011。公司将其划分为交易性金融资产。交易性金融资产、投资收益。银行存款5027512、
5、7月4日,上海通力公司以电汇方式向公司投资500000元,款项已经通过东莞银行收讫。电汇号码:DH012。银行存款。实收资本7月5日13、7月5日,公司经过对市场中的神舟科技、丰盈科技、东莞新材三家供应商的报价进行对比,向东莞新材公司发出采购订单,预计到货日期为7月8日。通过比价生成订单。采购管理的业务四的请购比价生单到采购订单(无需供应商催货)14、7月5日,购入CP加工机一台,取得普通发票,发票注明的金额为89000元。款项已经通过东莞银行以电汇方式支付,票据号码为:DH014。该项设备预计使用寿命为5年,预计残值率为3%。该设备由生产车间在购入时立刻投入使
6、用。在相关系统中填制单据,生成凭证。(普通发票不需要录入)固定资产的业务一的资产增加(注意录入票据号,在生成的凭证中点击右下角的编辑图标)15、7月5日,采购中心孙浩从东莞新材公司购入15000千克边角料,单价1.1元/千克,已入杂货库,取得普通发票,发票号码:PT015。货款尚未支付。在相关系统中填制单据,生成凭证。采购管理的业务一的入库单到记账和生成凭证(无需付款单录入)提示:借:在途物资贷:应付账款(应付款管理中生成)借:周转材料—低值易耗品(在库)贷:在途物资(存货核算中生成)7月6日16、7月6日,人力资源部刘丽丽到广州举行招聘会,预借差旅费20000
7、元,公司开出东莞银行现金支票一张,票据号码:XZ016。其他应收款。银行存款17、7月6日,财务中心曾伟支付当月5日向东莞新材公司购入边角料货款16500元,开出转账支票,票据号码:ZZ017。在相关系统中填制单据,生成凭证,并将该张支票在登记簿中进行登记。采购管理的业务一的付款单录入。总账/出纳/支票登记簿18、7月6日,南京商业有限公司同意接受我公司当月3日提出的丙产品报价,发出订单,订货200台,单价800元。要求预计发货日期为7月13日。在相关系统中填制单据。销售管理的业务一的销售订单(无需发货单)7月7日19、7月7日,营销中心王鹏向中华科技公司销售甲
8、产品700件,555元/
此文档下载收益归作者所有