银行对企业集团账户资金归集与调度的实现

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1、银行对企业集团账户资金归集与调度的实现在我国，随着企业经营管理水平和电子化程度www.8ttt8.com的提高，越来越多的跨国公司和管理良好ssbbww.Com的国内大型企业集团，开始关注提高其银行账户资金的使用效率，以降低资金成本，增加www.8ttt8.com资金收益。银行为满足大型企业集团客户的需求也推出了集账户信息查询、款项划拨、融资于一体的服务手段。本文拟结合工作实际8ttt8，探析集团账户资金集中调配问题。　　一、集团账户资金集中调配的功能设定　　所谓集团账户资金集中调配，是指银行与集团客户签订协议，由银行根据集团客户对整个集团公司资金

2、集中管理的具体要求dDdtt，进行业务开发和维护，根据设定的条件或集团总公司的调拨指令，通过银行计算机系统在集团账户之间进行资金的归集与调拨，以及与之相关的账户信息查询、透支等功能。　　集团账户资金集中调配是以集团账户体系为基础的，即集团总公司及其所属子公司（包括www.dddtt.com同城和异地的所属子公司）作为dddtt独立核算的单位。在同一银行的不同营业网点（包括www.dddtt.com同城和异地的营业网点）均开立结算存款账户，其中集团总公司开立的账户作为dddtt集团一级账户，所属子公司开立的账户作为dddtt集团二级账户，一级账户作为

3、dddtt总账户对二级账户资金的流量和存量进行统一管理和调度，从而使整个集团公司的资金流动更趋合理、财务监控更易实现、资金的利用www.8ttt8.com率和收益率都有所提高。　　（一）集团公司资金集中调配的需求　　银行要向集团客户提供有效的集团账户资金集中调配服务，必须ssbbww.com全面、深入了解其资金集中调配需求。具体包括www.dddtt.com以下几点：　　1.实时了解集团公司各所属子公司银行账户的动态信息，加强对所属子公司资金收支活动的实时监控；　　2.统一调剂集团内部资金余缺，迅速而有效地控制整个集团的全部8ttT8资金，保证资金

4、头寸；　　3.降低整个集团公司现金持有水平，避免不必要的资金闲置，减少资金成本。　　（二）集团账户资金集中调配的功能模块　　基于集团客户的上述资金集中调配需求，银行为其提供的集团账户资金集中调配服务应该包括www.dddtt.com以下功能：　　1.集团账户信息查询。根据银企双方事先签订的协议，银行可以www.ssbbww.com使集团总公司通过网上银行终端实时查询所属子公司二级账户（包括www.dddtt.com各币种活期结算存款账户、账户透支产生的贷款账户）的余额、当日交易明细、历史交易明细等信息，从而随时掌握各地所属子公司的资金头寸，这是集团

5、总公司实时监控和灵活调度各所属子公司账户资金的基础。　　2.集团账户收支管理。根据银企双方事先签订的协议，银行可以www.ssbbww.com根据集团总公司对所属子公司二级账户设定的收支属性，进行收支两条线管理，即所属子公司分别设立“收入专户”和“支出专户”（属于二级账户），其中对于“收入专户”收到的每一笔资金，银行计算机系统自动即时划转到总公司一级账户，对于“支出专户”的资金，由总公司通过银行计算机系统统一进行拨付，从而使集团总公司能够SSBBww控制各所属子公司的资金收支活动，保证资金安全，将整个集团公司的资金风险降到最低。这一功能适用于对资金

6、管理权比较集中的集团公司。　　3.集团账户余额管理。根据银企双方事先签订的协议，集团总公司可以www.ssbbww.com将所属子公司的二级账户指定限额或者wwW.ssbbwW.coM零余额，在满足时间、金额等条件下，银行通过计算机系统自动实现将二级账户超过限额的资金划归到总公司一级账户或从总公司一级账户对多个所属子公司的二级账户进行划款，从而使整个集团公司保持最低资金占用，提高资金使用效益。这一切能适用于对资金管理权不是特别集中的集团公司。　　4.集团账户资金透支。在集团账户资金集中调配方式下，由于www.dddtt.com集团总公司可以www.

7、ssbbww.com使用一级账户归集起来的资金以内部资金拆借的形式在所属子公司二级账户之间进行资金的余缺调剂，因此www.8ttt8.com一般SsbbwW.com情况8ttt8.com下所属子公司二级账户能够SSBBww满足其对外支付的需要sSbBwW.cOm，但如果8ttt8.com所属子公司突然有比较大的资金支付要求dDdtt，而此时www.8ttt8.Com一级账户资金余额又难以满足时，银行可以www.ssbbww.com在综合授信额度内对所属子公司二级账户提供透支服务，即允许所属子公司在账户存款余额不足时无需审批发生透支，以满足正常结算需

8、要sSbBwW.cOm。　　可见，集团账户资金集中调配是银行从资金的流量和存量两个方面www.sSbbww.com协助集团