第四版《商业银行经营学》戴国强主编复习资料

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1、复习第三章商业银行的资本1988年巴塞尔协议的银行资本定义合格银行资本核心资本（一级资本）：实收普通股、非累积性优先股、资本盈余、留存盈余附属资本（二级资本）：累积性优先股、五年期以上的次级债、资产重估增值、非公开储备（贷款损失准备）2资本充足率计算公式3加权风险资产与资本充足率的计算Eg.假定联储的一个成员银行一级资本4000万美元，二级资本2000万美元，总资产10万美元。资产负债表表内和表外项目如下：4加权风险资产与资本充足率的计算项目金额资产负债表项目（资产）现金5000美国国债20000在国内银行的存款余额5000以家庭住宅

2、财产为第一抵押的贷款5000私人公司贷款6500总表内资产100000表外项目备用信用证10000信贷承诺20000总表外项目30000某银行资产负债表表内和表外项目加权风险资产的计算1、Computethecredit-equivalentamountofeachoff-balance-sheet(OBS)item6加权风险资产的计算2、Multiplyeachbalancesheetitemandthecredit-equivalentamountofeachOBSitembyitsriskweight资本充足率的计算3、Unde

3、rBaselI,onceweknowabank’stotalrisk-weightedassetsanditsTier1andTier2capitalamounts,wecandetermineitsrequiredcapitaladequacyratios银行表内风险资产定义风险权数包含的内容0%现金、对央行债权、对OECD成员国中央政府或央行的其他债权；用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款。10%对OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这些机构提供担保的贷款。20%对多边发展银行的

4、债权以及由这类银行提供担保，或以这类银行的债券作抵押的债权；对OECD国家银行的债权以及提供担保的贷款。对OECD以外的银行短期债权和由这些银行提供担保的短期贷款；托收中的现金款项；50%完全以居住用途的房产作抵押的贷款100%对私人机构的债权；对OECD之外国家的中央政府的债权；对公共部门所属的商业公司的债权；房屋设备和其他固定资产；不动产和其他投资；所有其他的资产。9银行表外风险资产转换系数转换系数包含的内容0%类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺均属此列。20%有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目（如担保信

5、用证）。50%某些与交易相关的或有项目；票据发行融通和循环包销便利；其他初始期限在1年以上的承诺。100%直接信用替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权的资产销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券。10银行的资本管理与对策分子对策分母对策11分子对策是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构内源资本策略通过内源资本补足资本金外源资本策略发行普通股股票发行优先股股票发行次级债券和票据12选择最优的外部筹资方式Eg.某银行需筹集2000万美元的外部

6、资本。该银行目前已发行800万股的普通股，每股面值4美元，总资产将近10亿美元，产权资本为6000万美元。如果该银行能产生约1亿美元的收入，经营费用不超过8000万美元，那么哪种筹资方案最优？13收入或支出以每股10美元发行普通股以每股20美元，8%的股利率发行优先股按10%的票面利率发行债券预期收入100100100预期经营费用808080净收入202020利息支出--2预期税前净收益202018选择最优的外部筹资方式以每股收益最大化为目标第四章负债业务银行负债的作用1、是银行经营的先决条件2、是银行保持流动性的主要手段3、是社会经

7、济发展的强大动力4、对货币供给量有决定性影响5、是银行服务社会，监督金融的主要渠道15第五章现金资产业务现金资产的构成库存现金在中央银行存款存放同业存款在途资金16第五章现金资产业务现金资产管理原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则17第六章贷款业务贷款程序贷款申请贷款调查对借款人的信用评估贷款审批借款合同的签订和担保贷款发放贷款检查贷款收回18信用分析信用部门负责对大多数贷款申请进行分析并提出建议。贷款人是否资信良好贷款协议结构是否合理对借款人收入和抵押资产的要求权是否完善19贷款人的资信——6C原则品格CHARACTER能力CA

8、PACITY现金CASH担保COLLATERAL经营环境CONDITIONS监管CONTROL20贷后管理对所有类型的贷款都安排定期检查认真安排贷后检查程序对大额贷款的检查是最频繁，因为这些贷款的违约可能严重印象放贷机构