外资企业财务管理制度

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1、外资企业财务管理制度　　外企财务管理制度参考　　第一章总则　　第一条为了加强公司的财务管理和财务监督工作，保护本公司和投资人各方的利益，根据国家有关外商投资企业的法律、法规等，特制定本制度。　　1.Thissystemisherebyestablishedinthelistofnationallawsandregulationsregardingtoforeigninvestmententerpriseinordertowellmanageandsupervisefinancialaffairsofthiscompanyandprotecti

2、nterestsofthecompanyandinvestors.　　第二条本制度适用于有限公司。　　2.ThissystemisapplicabletoWeishanHanjiameiDecorationMaterialsCo.,Ltd.　　第三条公司的财务活动，遵守中国的有关法律、法规和本规定，接受国家财税机关的检查和监督，并对董事会及投资人各方负责。　　3.AllfinancialactivitiesofthiscompanyconformtoChineselaws,regulationsandthissystem,receiveins

3、pectionandsupervisionofstatefinancialandtaxauthorityandareresponsibletoboardofdirectorsandinvestors.　　第四条公司各部门和职员办理财会及财会相关事务，必须遵守本制度。　　4.Departmentsandemployeesofthiscompanyshallabidebythissystemwheninvolvedinfinancialaffairsorsuchaffairsconcerned.　　第二章现金管理　　第五条严格按照中国人民银行规定

4、的现金管理办法和财政部关于企业单位货币资金管理和控制的规定，办理有关现金收支业务。　　5.HandlecashreceiptsandpaymentsstrictlyinaccordancewithCashManagementMethodsformulatedbyChinesePeoplesBankandStipulationsonManagingandControllingCurrencyandCapitalbyfinancialdepartment.　　第六条办理现金收支业务时，应当遵守以下规定：　　6.Followingrulesmust

5、beobservedwhenhandlingcashreceiptsandpayments:　　1.按照现金管理规定，现金应控制在核定库存限额之内。　　6.1Amountofcashshallnotbebeyondauthorizedstockaccordingtocashmanagementstipulation.　　2.凡各项业务收入的现金必须当日交存银行。　　6.2Allcashreceiptsshallbedepositedintactinthebankeachday.　　3.与单位之间的经济往来，除零星小额的支付可以使用现金外，必须

6、通过银行结算。　　6.3Alleconomictransactionswithotherunitsshallbesettledamongbanksexceptthatpettycashdisbursementcanbemadebyimprest.　　4.向银行存入和支取现金的凭证，必须如实注明现金来源和用途。　　6.4Faithfullyindicatesourceandpurposeofcashineachvoucherofsavinganddrawingmoneyinandfrombank.　　5.不准用不符合制度的凭证顶替库存现金，即不

7、得”白条抵库”。　　6.5Donotreplacestockcashwithsubstandardvoucher,namely“PaperinCashStock”.　　6.不准谎报用途套取现金。　　6.6Donotdrawcashbyanyfalseexcuse.　　7.不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。　　6.7Donotusetheaccounttosaveordrawcashofotherunitsandindividuals.　　8.不准用单位收入的现金以个人名义存储，不准保留帐外公款，不得设置”小金库”。　　6.8Don

8、otsavecashfromrevenueofthecompanyinbankinthenameofindividuals.Publicmoneynotinthea