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时间:2018-07-11
《出口退税、收汇核销操作流程》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、出口退税、收汇核销操作流程2 中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认2 上网IC卡注册流程:1、在线购卡——按提示操作2、打印注册表——汇款3、收到短信汇款成功4、登录注册按短信帐号、密码输入第一部分商检、报关资料1、发票2、装箱单3、合同4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明(厂检单)5、涵盖表(即用砖证明)1) 用砖明细2) 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书涵盖产品表3) 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书6、广东省出口商品统一发票7、出口收汇核销单:电子口岸网——口令——出口收汇8、口
2、岸备案:口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸(代码)(广州海关5100)——确认——成功9、以上1-4为商检资料,1-8为报关资料2 代理商检提供通关单或转证凭条(深圳出关)2 将以上资料交报关公司办理报关2 货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证,到外管局办理核销。第二部分核销操作流程2 出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建2 单证回来后的操作1. 电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查找——交单2. 电子口岸——出口退
3、税——数据报送——选择报送3. 查询——数据查询——状态查询2 查询核销1、 核销系统——数据交换——数据提取——全部——开始2、 折算率——起始日期——截止日期(指款项发生周期)3、 批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加4、 保存——预览打印——放入待报邮箱5、 数据交换——数据报送——核销数据报送——开始第三部分出口退税操作提交三天后,进入外贸出口退税申报系统进行退税,操
4、作如下:2 外贸企业退税申报系统——用户名(小写sa)——确定1、 基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加1) 关联号:年月加第一批加序号,比如:0610010001(不变)2) 申报年月:报关单所属期3) 申报批次:014) 序号:0001 逐笔5) 报关单号:海关编号后9位加三位商品序号,共12位6) 出口日期:报关单出口日期7) 美元离岸价:出口发票销售总额,(逐笔,不是合计)8) 核销单号:9)
5、 商品代码:报关单上的商品编号10) 出口数量11) 审核认可2、 基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加1) 关联号:年月加第一批加序号,比如:0610010001(不变)2) 申报年月:报关单所属期3) 申报批次:014) 序号:00015) 发票号码:进货发票号码6) 发票代码:进货发票代码7) 进货凭证号:进货发票代码加进货发票号码8) 发票开票日期:进货发票日期9) 商品代
6、码:报关单商品编号10) 税率:进货发票税率11) 审核认可3、 数据加工处理:按顺序逐项检查4、 生成预申报数据:保存E盘5、 预审反馈处理——确认正式申报数据6、 退税正式申报——查询本次申报数据——出口/进货明细申报查询——退税汇总申报录入——增加——选择月份7、 打印必须要在扩展功能处打印——打印EXCEL8、 打印报表:1) 外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份2) 外贸企业
7、出口退税进货明细申报表一式二份3) 外贸企业出口退税汇总申报表一式二份9、 填写《退税申请书》其中增值税内容不用填10、 生成申报盘——退税正式申报——生成退税申报软盘——生成第一只软盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘1) 审核反馈处理——已申报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报以上操作完毕后把资料交到退税分局,相关报表、封面、封底要求: 1)进货增值税发票2) 广东出口商品统一发票3) 报关单4) A盘5)
8、 报关单6) 外贸企业出口退税汇总申报表一式
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