内控工作总结的报告.doc

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1、内控工作总结的报告　　下面是由小编为大家整理的关于内控工作总结的报告范文，欢迎阅读参考。希望可以帮助到你。 　　贯彻实施行政事业单位内控规范强化行政事业单位风险管理 　　长岭县卫生局关于行政事业单位内部控制实施工作总结 　　按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本孟单位的内部控制进行了全绘面的梳理，并进行了适当暴的评价。现将有关贯彻实展施情况报告如下：

2、　　继州三月中旬，县财政局组织码召开全县贯彻实施行政事襄业单位内控规范动员大会校，对全县贯彻实施《内控隔规范》工作做动员部署后剃，我局制定了长岭县卫生尉局贯彻实施《行政事业单磊位内部控制规范》工作方懦案，成立了贯彻实施行政畔事业单位内部控制规范实血施、协调领导小组，负责曰本局贯彻实施内控工作方匈案、协调解决重大事项、敞监督指导工作开展。 (一召)内部控制的目标和原则址 1、内部控制的目标 　　稼内部控制是由行政事业单醛位的领导层和全体职工实泻施的、旨在提高行政事业肄单位管理服务水平和风险勋防范能力，促进单

3、位可持吃续、健康发展，维护社会撂主义市场经济秩序和社会账公众利益，实现行政事业吾单位管理服务目标所制定嚼的政策和程序。 我局内部特控制的目标是： (1)合霞法性管理和服务活动的合技法合规 (2)安全性资产障安全 (3)可靠性财务报团告及相关信息真实、完整疚 (4)效率性提高管理服式务的效率和效果 (5)风柴险防范排除障碍实现单位来发展战略 2、我局建立与倡实施内部控制应遵循的原诺则 (1)全面性原则 　　押内部控制应当贯穿决策、垄执行和监督全过程，覆盖句企业及其所属单位的各种哎业务和事项。因为，在内宴部控

4、制程序的所有环节中颧，有一个环节没有发挥作坟用，所有起作用的环节，猜也会变得无用。 (2)重弄要性原则 　　内部控制应虞当在全面控制的基础上，蛰关注重要业务事项和高风复险领域。行业、规模、性忠质、所处地域、组织形式曝等不同，高风险领域不同圾。内部控制不能防范所有谅风险，但要关注重要业务骑事项和高风险领域，防范铝颠覆性风险。 (3)制衡泅性原则 　　内部控制应当止在治理结构、机构设及权困责分配、业务流程等方面罚形成相互制约、相互监督骂，同时兼顾运营效率。内牟部控制的核心思想是权力痛平衡，制约对象是权力，晒权

5、力分配合理，约束适当响是内部控制的难点。内部嫉控制过于复杂会影响效率长，风险大的业务，首先是稠防范风险，其次才是兼顾仇运营效率。 (4)适应性蚂原则 　　内部控制应当与溶行政事业单位的规模、竞踊争状况和风险水平等相适脂应，并随着情况的变化及凸时加以调整。内部控制不袁能拷贝，也不能克隆。别瘴人的成功经验，拿过来不郡一定能用。行政事业单位臃发展的不同阶段、外部环篙境的变化、战略目标 的调贩整等，内部控制要随之变确动。 (5)成本效益原则师 　　内部控制应当权衡实佑施成本与预期效益，以适板当的成本实现有效控制。

6、咕内部控制的设计和运行受吴制于成本与效益原则。成睹本小于效益，是任何理性逊的管理活动都必须遵循的诫法则。 3、建立与实施内荫部控制应包括的要素： 　泌　(1)内部环境是行政立事业单位实施内部控制的蔚基础。 　　(2)风险评脉估是行政事业单位及时识郎别、系统分析经营活动中围与实现内部控制目标相关料的风险，合理确定风险应公对策略。 　　(3)控制脯活动是行政事业单位根据淫风险评估结果，采用相应弯的控制措施、政策和方法织，将风险控制在可承受范正围之内。 　　(4)信息雁与沟通是行政事业单位及凋时、准确地收集、传

7、递与巧内部控制相关的信息，并唆在行政事业单位内部、单俐位与外部之间进行有效沟纪通。 　　(5)内部监督进是行政事业单位对内部控瘫制建立与实施情况进行监蝶督检查，评价内部控制的玛有效性，发现内部控制缺渠陷，应当及时加以改进。茅 1.费用支出缺乏有效控捶制 　　行政事业单位对于耽行政经费的支出，特别是趾招待费、办公费、会议费啊、水电费等，普遍缺乏严踞格的控制标准;即使制定莹了内部经费开支标准，但狈仍较多采用实报实销制。绍 2.固定资产控制薄弱 　逸　实行政府集中采购制度芥以后，行政事业单位固定锰资产的购得到了

8、有效控制棚，但使用管理仍缺乏相关磕的内部控制，重购轻管现糟象比较普遍。如未按规定漾建立起定期财产盘点制度詹，购的固定资产未能及时灯登记入账，未登记固定资朝产明细账和实物卡片，责淤任不明确等，导致资产账一实不符及资产流失。 3.君财务管理弱化 　　财务部琉门的工作限于记账、算账监、报账，与业务控制脱节气，对单位重要事项的决策睹、实施过程和结果均不了严解，未能对业务部门实施选必要的财务控制和监督。呕票据管理不到位。未建立纯定期或不