酒店财务部总出纳岗位职责

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1、酒店财务部总出纳岗位职责　酒店岗位职责：总出纳　　岗位名称：总出纳　　直接上级：会计主管　　直接下级：无　　资质要求：掌握管理和资金支付知识，熟悉本岗位专业知识，懂得电脑操作。能按工作程序和质量要求独立进行工作。高中或具有同等学历以上，从事会计工作三年以上，身体健康，普通话表述良好。　　岗位职责：　　1每天早晨在见证人的陪同下去总台的保险箱收取营业款，并按照记录表核对交款袋数。　　2将每日收到的营业现金及支票和收款员收回的挂账款及时存入银行，不得“坐支”，不得以“白条”抵库，更不许挪用现金。　　3根据每日收入资料编制营业款收入日报表，以便核数稽核营业款是否正确。　　4准备充足的零钱，以备收银

2、兑换。　　5对手续齐全的费用报销单给予报销。　　6登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。　　7编制现金、银行存款收付日报表，送财务经理审阅。　　8月末做好与银行对账工作，填写银行余额调节表交上级主管。　　9配合做好资金盘点工作，月底做好资金对账，做到账实相符。　　10到银行拿取信用卡入账单交会计入账。　　11完成上级交办的其它工作。　　酒店出纳员的具体工作流程　　(一)现金收入清点、整理程序　　收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。　　(二)出纳员现款记录表编制程序　　出纳员现

3、款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金;第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。(三)每日现金收入记录表编制程序　　每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、

4、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。　　(四)差额核对　　1、目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计。　　2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证(缴款报表)汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数;如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。登记日期以缴款凭证(缴款报表)的日期为准。　　3、在登记表中将缴款凭证(缴款报表)分为

5、前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。　　4、如果核对表中缴款凭证(缴款报表)第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因;如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。　　差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳;差额核对表月末登记完后，交会计存档。　　(五)银行日报表编制程序　　银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将账户报表分为两部分。　　1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填

6、写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。　　2、支出部分。根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数，逐笔填写。　　(六)现金支出报销程序　　宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单，根据性质不同，部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在支出出纳处领取现金。支出出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。支出出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。　　(七)登记现金日记账程序　　登记日记账要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字

7、不得涂改。如发生登记错误时，应采用正确更正方法进行补救，登记账目时，要以有借必有贷，借贷必须相等为原则，作到日清月结。现金账余额为周转金的固定金额。　　(八)抽查备用金工作程序　　收入出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵账行为。在抽查前，要做好保密工作，以体现真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序，在备用