银行信贷业务审查与实务-

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1、信贷业务审查与实务省行信贷管理处｜一、信贷审查概论二、信贷风险分析与审查实务三、当前我行贷款业务审查重点内容提要四、信贷审查人员应提高几项素质五、《信贷业务审查指南》介绍一、信贷审查概论内容提要一、信贷审查概论（一）信贷审查的含义（二）信贷审查应遵循的七项基本原则（三）信贷审查部门的主要职责（四）信贷审查方法（五）信贷审查内容（六）信贷审查程序（七）信贷审查意见一、信贷审查概论（一）信贷审查的含义信贷审查是通过对客户部门或下级行提交信贷报批材料的完整性、合规性及风险性等方面的审查，为贷款审查委员会提供审议支持,为有权审批人提供决策参考，实现信贷事项横向制衡、纵向制约，达到防范

2、和控制信贷风险的目的。一、信贷审查概论（二）信贷审查应遵循的七项基本原则1、风险控制优先原则要有效识别和充分揭示业务风险，并结合客户部门在调查（评估）报告中提出的信贷管理要求，提出防范和控制信贷风险的意见。2、独立审查原则要树立独立自主的审查理念，不得按照他人或有关方面的授意审查。一、信贷审查概论（二）信贷审查应遵循的七项基本原则3、客观公正原则要真实、全面、公允地反映信贷业务的有利因素和风险，不得主观臆断、挟私偏袒。4、审慎原则要防止低估风险和高估收益。一、信贷审查概论（二）信贷审查应遵循的七项基本原则5、效率原则。要在有效防范信贷风险的同时，强化服务意识，提高办贷效率。6

3、、双人审查原则。要采取双人审查，防止人为操作风险。一、信贷审查概论（二）信贷审查应遵循的七项基本原则7、纸质文本与电子文本同步原则。审查人在对纸质文本审查的同时，应在相关信贷电子应用系统中对报批材料内容进行审查，坚持同步原则。对电子影像申报材料，要重点审查相关信贷电子化管理系统中材料的完整性和合规性。一、信贷审查概论（三）信贷审查部门的主要职责有权审批行信贷管理部门是信贷事项审查的责任部门。1、依据审批权限，受理本行客户部门或下级行报送的各类信贷事项；2、对审批权限内报批信贷事项的完整性、合规性及风险性进行审查；3、对相关信贷电子化系统权限内审查环节进行审核和操作；4、向贷款

4、审查委员会、独立审查官或有权审批人提交审查意见。一、信贷审查概论（四）信贷审查方法信贷审查应当采取综合审查与专业审查相结合、个人审查与集体审查相结合、内部审查与外部智力支持相结合等多种方法，提高信贷审查的科学性和专业性。一、信贷审查概论（五）信贷审查内容1、完整性审查2、合规性审查3、风险性审查一、信贷审查概论（五）信贷审查内容1、完整性审查（1）材料齐全性审查要点：对照相应的报批材料清单，审查材料是否按规定要求提供，对应提供未提供的材料，是否有合理解释。同时审查相关附表、客户调查（评估）报告等是否按规定上报。（2）信息充分性审查要点：a.审查调查（评估）报告、相关附件资料是

5、否完全按照我行制度和国家有关部门规定的内容和方法进行；出具审计报告及项目可行性报告的机构是否有资质，数据是否有效可用；b.相关附表的内容填写是否清晰、齐全；c.对CM2006系统风险预警提示和征信等信息渠道显示信息说明是否充分。（3）内容一致性审查要点：a.调查(评估)报告、相关附表文字表述、数据分析与相关附件资料的信息是否一致；b.调查（评估）报告、相关附表及有关附件与相关信贷电子化管理系统中的报表数据等相关信息是否一致；3.调查(评估)报告、相关附表中的调查分析情况与调查结论是否一致。一、信贷审查概论（五）信贷审查内容2、合规性审查（1）程序审查审查要点：a.审查信贷事项

6、报批程序是否符合相关规定，有无越级上报行为，有无相关部门的调查或审核意见；b.审查报批事项是否一事一报；c.审查相关信贷电子化管理系统等是否按照规定流程上报。（2）信贷事项审查审查要点：a.用信是否符合相应贷款品种规定的条件；b.用信品种、额度、用途、期限、利率等是否符合授信要求和有关管理规定要求。一、信贷审查概论（五）信贷审查内容3、风险性审查审查要点：主要财务指标风险分析、非财务因素分析风险、经营管理风险、集团客户风险、风险防范措施是否合理可行。本次培训的主要内容，将在第二部分详细介绍。一、信贷审查概论（五）信贷审查内容4、对于复议事项（1）客户部门提交的《关于落实××次

7、贷审会对××（信贷事项）审议意见的情况说明》（简称《落实情况说明》）和与复议内容相关的证明材料是否齐全；（2）《落实情况说明》是否对审议意见提出的问题逐一进行了充分说明，正文与附件相关内容是否一致等。当出席会议的三分之二（不含）以上委员表决同意时为通过；当出席会议的三分之一（含）以上委员表决不同意时为否决；上述两种情况之外的表决结果为复议。一、信贷审查概论（五）信贷审查内容5、对于变更事项（1）变更信贷事项的理由是否充分；（2）信贷事项情况变化是否合理；（3）需要取得有关审批部门审批的证明材料是否齐全、