华宇集团装饰公司新考核办法

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1、考核办法建司装饰公司实行“责任经营考核制”的暂行办法为实现集团公司2007年度生产经营目标，结合装饰公司在2006年度绩效考核中的经验和差距，实行以“责、权、利”为主要内容的责任经营考核制，寻求在经营管理模式突破创新，确保企业在激烈的市场竞争中立足发展。一、责任经营模式：1、装饰公司作为独立实体的经营责任单位进行费用核算和考核；2、按照“自主经营、独立核算、自负盈亏”的模式进行独立运作，保证达到集团规定的工程进度、质量、安全、文明施工、管理目标、经济指标的各项要求；3、责任经营考核制是对装饰公司明确责、权、利、进行绩效考核的一

2、种新模式，它并不等同于承包经营、更不能以急功近利的短期行为损害企业的长远发展；4、设立责任考核风险金，由装饰公司经营班子向集团缴纳5万元。年终确认达到责任指标要求时予以返还，对未达到责任指标的应视完成程度予以扣减。对中途离开的人员，若是由于集团根据工作需要调整岗位的应予退还，对本人提出离职的不退。二、经营指标设置：1、产值目标：全年计划完成产值3000万元，其中内部工程产值2500万元，外接工程500万元。2、利润目标：按装饰公司内部工程总产值的15%上交集团；-4-2021/8/28考核办法建司3、外部工程管理费指标：通过集

3、团承接的外部工程按产值的2%向集团上交管理费，由装饰公司自行承接的外部工程按产值的1%向集团上交管理费；4、装饰公司在完成上述费率规定后，实现利润和上交目标在18%以内的，按30%作为企业发展基金、70%由装饰公司共同分配（可分配部分平时季度发放80%，年终发放20%）；实现利润大于等于18%的由装饰公司自主分配（分配原则同上）。由装饰公司制订二次分配方案，经集团审定后发放；5、集团对装饰公司人员按最低员工编制予以控制，以满足工程技术及施工管理的需要。装饰公司有权自主用工，但必须符合集团用工条件和任职要求，并在人力资源部备案。

4、装饰公司对员工的工资发放必须符合国家政策规定和集团要求的薪酬标准。6、装饰公司费用应包含所有管理费用、经营费用、应缴纳的税规费以及与生产经营活动相关的费用，同时包含员工工资、社会保险等与员工福利待遇相关的一切费用。三、经营过程监控：1、产值控制：装饰公司各项目施工产值按照建筑公司施工定额办法执行，缺项的按装饰定额换算。由集团指定其施工的全部结算产值计入总产值，其余如活动家俱、饰品等未计价材料不计入总产值。集团内由装饰公司自行设计施工的工程按总产值的3%计提设计费。2-4-2021/8/28考核办法建司、主要指标控制：装饰公司在

5、推动生产进度的同时，必须高度重视质量、安全、成本、文明施工，每月（季）将按照集团《工作考核细则》予以考核，若有违反的应从责任部门和责任人当月工资中扣除。在半年和年终的结算效益支付中，按照生产进度30%、质量30%、成本20%、安全10%、文明施工10%的比例予以评定。凡是出现质量安全事故、对质量隐患整改不力、成本超标浪费、文明施工差的，一律扣除相应的比例分。3、资产划分：通过06年底的资产盘点，清理明确装饰公司所有设备资产。办公设备以装饰公司向集团办公室计费借用的形式签条借用，费用按价值和使用年限分期摊销额计算。4、成本控制：

6、财务采用“权责发生制”的原则分项目核算，装饰公司按月与财务中心核对当期各种收支，财务中心、审计监察室和装饰公司应对所有支付（包括潜在的）进行监控，重点监控“人工费、材料费、分包工程，管理费用”等项开支，全面实行预算化管理，定期对材料消耗、人工费支付、分包结算、能源消耗等进行效益分析，把经营风险控制在发生前。5、材料管理：按照集团现有管理体制和工作程序办理。材料款支付按月进度报表的实际完成量予以支付，最终以工程结算为准。6、劳务人工费计算：装饰公司可根据集团核定的人工费标准的+5%内浮动，提出申请并经审计监察室审核后向集团备案。

7、7、在建项目管理：现结转的在建工程在06年末进行全面清理，按完成形象进度进行冻结再予核算。四、效益分配和福利：1、分配公式当利润达不到规定指标时，按其差额同比例扣减绩效工资，当利润超额时，其分配公式如下：季度分配效益=（产值-成本-费用-税金-上交费用）×70%×80%×当季工作考核分（说明：考核分按本文第三条2款）年终分配效益=（产值-成本-费用-税金-上交费用）×70%-Σ季度分配效益-4-2021/8/28考核办法建司装饰公司按季度和年终进行效益分配。每次员工效益分配由装饰公司制定分配方案上报集团批准后发放。2、对平时工

8、作表现差、违反集团管理制度或造成经济损失的人员，应按照集团考核规定，由装饰公司每月26日前造册或提出处理报告，经装饰公司总经理审签后报集团分管领导和考核小组审核，再由财务中心从责任人当月工资中扣除。装饰公司不得自行对员工经济处罚，更不得截留资金作为小金库，一经发现将严格查处。