年度财务分析报告范本

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1、目录第一部分基本状况一、1999年技术经济指标完成情况二、技术经济指标完成情况简要说明三、1999年度上网电价情况四、1999年利润完成情况五、应缴税金情况第二部分资金运作一、长期借款情况二、短期借款情况三、财务费用情况第三部分生产成本分析一、固定成本二、变动成本第四部分财务与会计管理一、销售费用二、管理费用三、财务费用四、营业外收入五、电费收取情况六、资产增加情况七、财务指标分析编制说明一九九九年是公司全面提高经营管理水平的一年,围绕“以经济效益为中心，实现合理利润为目标”的经营思想和奋斗目标,在董事会的领导以及各投资方的支持和帮助下，面对电力市场疲软，外部诸多环境不利的困难，全体员工勤奋

2、工作，在关系到公司命脉的“三电”即电量、电价、电费等方面狠下功夫，使全年的经营工作取得了一定的进步。一九九九年因黄河上游出现了多年未见的丰水，水电多发，致使火电市场受到制约。为了保证公司多发电，我们进行了多方协调，较好的完成了任务，并在不影响电量完成的情况下，顺利完成了#6机大修工作。同时公司以经济效益为中心，加强成本控制，认真申报和测算电价，及时向各投资方汇报，争取电价能够尽快批复并得到真正落实，使公司有一个较好的经营状况。为了保证生产经营工作的正常进行，满足生产资金的需求，我们积极主动地向省电力公司汇报公司经营状况，同时加大电费回收工作力度。在董事会的关注下，公司积极筹措资金，基本上完成

3、了全年的还本付息工作，按计划缴纳了税金。此外，公司积极与税务部门联系，努力实现所得税优惠政策的真正落实。总之,一九九九年每项工作都紧紧围绕“效益”这个中心去努力，以使公司的盈利能力得到较大的提高。现将一九九九年财务决算情况说明如下:第一部分基本状况一、1999年技术经济指标完成情况（1）发电量：272766.6万千瓦时（2）上网电量：259166.15581万千瓦时（3）供电煤耗：354.3克/千瓦时（4）设备利用小时：4546.11小时（5）厂用电率：5.15%(未含水厂及铁运部分)（6）耗原煤量：1132687吨（7）燃油耗用量：2881.11吨二、技术经济指标完成情况简要说明（1）、发

4、电量1999年累计发电量272766.6万千瓦时，上网电量为259166.1558万千瓦时Page:3取消。其中：1#机组发电量为154665.6万千瓦时，上网电量为146352.253万千瓦时；2#机组发电量为118101万千瓦时，上网电量为112813.903万千瓦时。（2）、厂用电率1999年厂用电率为5.15%(未含水厂及铁运部分)。（3）、供电煤耗1999年供电煤耗为354.3克/kwh，比1998年实际下降0.31克/kwh。供电煤耗继续保持下降的主要原因系通过对6#机组大修提高了设备利用效率，加强了机组运行稳定性。（4）、耗原煤量1999年全年耗用原煤量1132687吨，比19

5、98年实际下降60725吨，下降的主要原因系发电量减少及煤耗降低所致。（5）、燃油耗用量1999年全年耗用原油量2881.11吨，比1998年实际下降2467.89吨，下降的主要原因一是由于发电量减少；二是通过两年来的大小修，机组健康状况改善，运行较前稳定，投油助燃次数少所致。三、1999年度上网电价情况按照国家计委文件规定（计价格（1999）1706号）及省物价局通知。1999年17.6亿千瓦时基本电量上网电价按373.3元/千千瓦时执行，超17.6亿千瓦时的上网电量(2.38亿千瓦时)上网电价按183.72元/千千瓦时执行,11月1日起上网电量(5.94亿千瓦时)上网电价按360元/千千

6、瓦时执行。四、1999年利润完成情况（1）、销售收入1999年实现销售收入78164万元，比1998年80889万元实际减少3.37%。其中:5#机销售收入为44796万元，6#机销售收入为33368万元。（2）、税后利润1999年实现税后利润4185万元，比1998年16.89万元实际增加247%。其中：5#机实现税后利润5631万元；6#机亏损1446万元。五、应交税金情况1、增值税：1999年初省物价局口头通知上网电价373.3元/千千瓦时。在电量执行到17.6亿千瓦时后省电力公司开始按183.72元/千千瓦时与我公司结算电费。据此，计算1999年应交增值税9356万元（其中1999年

7、当年应交增值税7175万元，1998年未交增值税2181万元）。1999年实际上交增值税9400万元。2、所得税：按照外商投资企业优惠政策，1999年#5机组所得税按减半计算,本年度应交所得税994万元。3、房产税：经与白银市平川区地税局协商，1999年房产税预Page:6错字！交100万元，待2000年将数字核实后上交剩余款项。第二部分资金运作一、长期借款情况（１）1999年应归还长期借款20508万元。其