证券投资基金信息披露编报规则第5号《货币市场基金信息披露特别规定》

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1、证券投资基金信息披露编报规则第5号《货币市场基金信息披露特别规定》

2、第1　　其他有关指标的计算应参照《证券投资基金信息披露编报规则第1号》。　　第六条货币市场基金的净值表现应参照以下格式披露：　　（一）历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较　　阶段基金净值收益率　　①基金净值收益率标准差②比较基准收益率　　③比较基准收益率标准差④①－③②－④　　过去×个月　　过去×年　　自基金合同生效起至今　　基金净值收益率的计算参照本规则第五条。上述指标均以百分数形式表示，并保留至小数点后第4位。　　（二）自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益

3、率历史走势对比　　基金累计净值收益率的计算参照本规则第五条。　　第七条货币市场基金的投资组合报告应参照以下内容和格式披露：　　（一）报告期末基金资产组合　　资产组合金额（元）占基金总资产的比例（%）　　债券投资　　买入返售证券　　其中：买断式回购的买入返售证券　　银行存款和清算备付金合计　　其他资产　　合计　　（二）报告期债券回购融资情况　　序号项目金额（元）占基金资产净值的比例（%）　　报告期内债券回购融资余额　　其中：买断式回购融资　　报告期末债券回购融资余额　　其中：买断式回购融资　　上表中，报告期内债券回购融资余额应取报告期内每日融资余额的合计数

4、，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例应取报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。　　若报告期内货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％，还应作如下说明：　　序号发生日期融资余额占基金资产净值的比例（％）原因调整期　　（三）基金投资组合平均剩余期限　　1、投资组合平均剩余期限基本情况　　项目天数　　报告期末投资组合平均剩余期限　　报告期内投资组合平均剩余期限最高值　　报告期内投资组合平均剩余期限最低值　　投资组合的平均剩余期限应保留至整数位，小数点后四舍五入，其计算公式参照《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》。　　若

5、报告期内投资组合平均剩余期限违规超过180天，还应作如下说明：　　序号发生日期平均剩余期限（天）原因调整期　　2、期末投资组合平均剩余期限分布比例　　序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%）各期限负债占基金资产净值的比例（%）　　130天以内　　230天（含）—60天　　360天（含）—90天　　490天（含）—180天　　5180天（含）—397天（含）　　合计　　若报告期末货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，还应参照以下格式在上表相应栏目下标注：　　序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%

6、）各期限负债占基金资产净值的比例（%）　　××天以内　　其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债　　剩余存续期的涵义参见《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》。　　（四）报告期末债券投资组合　　1、按债券品种分类的债券投资组合　　序号债券品种成本（元）占基金资产净值的比例（%）　　1国家债券　　金融债券　　其中：政策性金融债　　3央行票据　　4企业债券　　5其他　　合计　　剩余存续期超过397天　　的浮动利率债券　　上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。　　2、基金投资前十名债券明细　　序号债券　　

7、名称债券数量（张）成本　　元占基金资产净值的比例　　自有投资买断式回购　　1　　2　　3　　4　　5　　6　　7　　8　　9　　10　　上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。　　（五）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离　　项目偏离情况　　报告期内偏离度的绝对值　　在0.25％（含）-0.5％间的次数　　报告期内偏离度的最高值　　报告期内偏离度的最低值　　报告期内每个工作日偏离度的绝对值　　的简单平均值　　（六）投资组合报告附注　　1、基金计价方法说明。　　2、

8、若本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，应声明本报告期内是否存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。　　3、本报告期内需说明的证券投资决策程序。　　4、其他资产的构成　　序号其他资产金额（元）　　1交易保证金　　2应收证券清算款　　3应收利息　　4应收申购款　　5其他应收款　　6待摊费用　　7其他　　合计　　第八条本规则自2005年4月1日起施行。