预支材料采购员差旅费1000元

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1、1．预支材料采购员差旅费1000元，以现金付出。2．向红星公司购入甲材料200千克，单价40元，共计8000元，增值税专用专用发票税额1360元，货款以银行存款支付。3．上述甲材料验收入库，按其实际成本转账。4．向建民公司购入甲材料100千克，单价42元，共计4200元，购入乙材料400千克，单价60元，共计24000元，增值税专用发票税额4794元，料已验收入库，货款尚未支付。5．以银行存款支付上述建民公司甲、乙材料的运输费750元，按材料重量比例分配6．上述甲、乙材料验收入库，按其实际成本转账。7

2、．材料采购员报销差旅费880元，余额退回现金。8．以银行存款支付前欠建民公司货款。9．材料仓库本月发出资料如下：领料用途领用数量单价金额生产A产品领用生产B产品领用车间一般耗用管理部门耗用3000千克3500千克41元62元123000元217000元46000元34000元10．提取现金186000元，准备发放工资。11．以现金186000元发放工资，并分配工资如下：14%A产品生产工人工资60000元8400B产品生产工人工资80000元11200车间管理人员工资21000元2940厂部管理人员工

3、资25000元35001．按职工工资总额的14%计提应付福利费。2．计提本月份固定资产折旧9800元。其中：生产车间固定资产折旧7300元。管理部门固定资产折旧2500元。3．摊销应由本月份负担的财产保险费4160元。其中：生产车间应负担的财产保险费2760元，管理部门应负担的财产保险费1400元4．预提本月份短期借款利息1600元5．以银行存款支付本月份电费11000元。其中：A产品动力用电3800元B产品动力用电4200元生产车间照明用电1200元管理部门照明用电1800元6．将本月份发生的制造费

4、用转入生产成本，按A、B产品生产工人工资比例分配。7．本A、B月份产品全部完工入库，按其实际成本转账。8．出售给曱公司A产品50件，每件售价3000元，共计150000元，专用增值税发票税额25500元，货款已收到，存入银行。1．出售给乙公司B产品20件，每件售价5000元，共计100000元，专用增值税发票税额17000元，货款尚未收到。2．以银行存款支付广告费6000元。3．以现金支付销售部门1000元。4．结转销售产品的生产成本，A产品每件生产成本1600元，B产品每件生产成本3500元。5．假

5、定本月共发生应交增值税进项税30500元，计祘并交纳应交增值税。6．分别按7%和3%的比例结转应交城市维护建设税和应交教育费附加。7．列式计祘本月份实现的营业利润。8．出售给曱公司C产品，共计300000元，专用增值税发票税额51000元，货款已收到，存入银行。9．出售给曱公司C产品的生产成本共计165000元，结转成本。10．以银行存款支付本企业负担的销售运输费8000元。11．以银行存款支付行政部门办公费6600元12．预提本月份应负担的短期借款利息1000元。