“总会计2000”数据库数据采集转换分析

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1、“总会计2000”数据库数据采集转换分析“总会计2000”数据库数据采集转换分析2005年，“金审工程”应用系统之一“现场审计实施系统”（简称ao）在我市审计机关推广应用。在财政预算执行审计中，针对我市财政系统普遍使用“总会计2000”软件的情况，重庆市审计局有关人员对“总会计2000”的数据库数据进行了认真分析、研究，制作了该软件数据库数据导入模板，极大地方便了审计人员采集转换“总会计2000”数据，推动了ao软件在我市财政审计中的广泛应用。一、获取原始数据“总会计2000”是由北京四方志诚软件公司开发，经财政部推荐，在全国财政系统普遍推广的会计核算软件。“总会计200

2、0”软件分单用户版和网络版两个版本。单用户版数据库采用access，采集原始数据时可直接拷贝“总会计2000”安装目录下的access文件（扩展名为mdb）即可；网络版数据库采用sqlserver，采集原始数据时可使用sqlserver的“导入和导出数据”（dts）功能，将sqlserver数据库导出成access数据库格式。二、数据库结构分析及处理（一）会计科目表1.数据结构分析在“总会计2000”软件中，会计科目表由基础科目表（bm1base01）和会计科目表（bm1kj01）组成。基础科目表（表名bm1base01）中存储包括科目源码（scm），科目级次（jc），科

3、目名称（name），科目类型（att），科目年度（year）等会计科目的基本信息。locALhosT会计科目表（表名bm1kj01）中存储包括科目源码（scm），科目级次（jc），科目年初余额（valoo），余额方向（sf_flag），基础科目源码（basescm），科目年度（year），scm_1～scm_8，是否末级科目（jc_falg），自动科目编码（kj_kmh）等字段。在bm1kj01中自动科目编码（kj_kmh）可由“总会计2000”软件按照科目级次自动生成，如果kj_kmh字段为空，可根据bm1kj01的scm_1～scm_8字段另行生成科目编码（限于篇幅，

4、本文不作详细介绍）。本文仅就kj_kmh已经自动生成的情况进行分析。2.数据处理在转换数据的过程中，ao软件会计科目表的“科目编码”字段可直接由bm1kj01生成，“科目名称”字段由bm1kj01表的“basescm”字段连接bm1base01表的“scm”字段生成，因为我们是对2004年度进行审计，所以只选取科目年度为2004的科目，设置记录筛选条件为bm1kj01.year=2004.查询生成会计科目表的sql语句为：（sql1）selectbm1kj01.kj_kmhas会计科目，bm1base01.nameas科目名称frombm1kj01innerjoinbm1

5、base01onbm1kj01.basescm=bm1base01.scm1kj01.year=2004（二）科目余额表科目余额表可由bm1kj01直接查询生成，仅需设置筛选条件筛选出2004年的科目余额即可。查询生成科目余额表的sql语句为：（sql2）selectkj_kmhas科目编码，val00as科目余额，sf_flagas余额方向frombm1kj011pd01、bm1pd02、bm1pd03三张表共同组成。在ao软件中，通过对此三张表的组合查询，生成ao软件的凭证表。1.bm1pd01处理（1）数据结构分析经过分析，我们发现，bm1pd01是总账科目凭证库，

6、主要存放每一张凭证所涉及的总账科目金额和凭证基本信息（相当于凭证主表）。记录主要结构如“表一”，其中，英文是源表字段名。（表一）pdh凭单号year年month月day日fdj附单据zy摘要km_one借方科目km_t（分录源码）82004110231183118210000.00236分析表一可以看出，在bm1pd01中，一张凭证只用一条记录来表示，要生成ao软件能识别的凭证分录，应把bm1pd01中每一条记录一分为二，产生liang条凭证分录，如“表二”。（表二）pdh凭单号year年month月day日fdj附单据zy摘要kmh科目源码jd借贷方向val金额flm（

7、分录源码）82004110231183110000.0023682004110231182-110000.00236在“表二”所示的凭证分录中，每一条分录对应的会计科目都是总账科目，如果该总账科目有下级明细科目，则此金额是本张凭证中该总账科目的汇总金额，因该总账科目的明细分录已在bm1pd02或bm1pd03中，故此凭证分录不能作为凭证库的一部分；如果该总账科目无下级明细科目，则此金额是该总账科目的实际发生额，此凭证分录应作为凭证库的一部分。因此在bm1pd01中分离出无明细总账科目的凭证分录成为处理bm1pd01的关键。判断