12进口原油代理业务流程_[全文]

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1、1.2进口原油代理业务流程1.2进口原油代理业务流程一、业务目标1经营目标1.1保证按照分（子）公司委托，按时、按质、按量完成进口原油的采购，安全、及时地交付分（子）公司。1.2保证进口原油采购价格、运费及保费成本的合理，尽最大可能优化采购方案。1.3获得有利的货款支付条件,保证按照贸易合同结算条款履行资金支付责任。1.4保证结算资金的安全和及时回笼。2财务目标2.1保证代理进口原油业务会计核算真实、准确、及时、完整。3合规目标3.1进口原油业务的执行和操作符合国家相关管理部门的规定。3.2贸易外汇收支符合国家外汇管理局的规定。3.3进口原油代理协议符合合同法等国家法律、法规和

2、股份公司内部规章制度。二、业务风险1经营风险1.1未经授权、委托或超越授权、委托范围及规定的交易条件进行原油采购、租船、投保，导致风险增加和发生交易损失。1.2未严格按照分（子）公司委托的时间、品质、数量进行进口原油的采购和运输，导致分（子）公司正常生产经营活动受到不良影响甚至发生损失。1.3未能在分（子）公司委托范围内把握贸易时机、获得有利的价格、运费和保费条件，导致分（子）公司进口原油成本增加。1.4未能严格按照分（子）公司委托进行套期保值操作，导致分（子）公司控制进口原油成本不能达到预期效果。1.5未对原油采购合同及时、准确地投保，发生漏保、迟保、错保，以及在货物出险后未

3、及时办理索赔手续，导致风险增加甚至发生损失。1.6未对滞期费实现有效控制，导致多付或应该追偿的未及时追偿，造成损失。1.7货款支付条款不合理，导致财务费用或资金风险增加。1.8未按照贸易结算条款履行资金支付责任造成违约损失。1.9未按照规定路径进行国际结算发生资金损失。1.10国内结算资金催收不力，导致资金成本增加,降低资金周转效率。1.11未经审核，擅自变更标准合同文本中涉及权利、义务条款导致的风险。2财务风险2.1未能真实、准确、及时、完整地进行代理原油进口业务的会计核算，造成财务信息失真。3合规风险3.1未按照国家规定开展进口原油业务，受到有关管理部门的处罚。3.2未按照

4、国家外汇管理局的有关规定进行贸易项下的外汇收支，受到处罚。3.3进口原油代理协议不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。三、业务流程步骤与控制点1对贸易人员及签约人员进行授权1.1外贸代理公司经理对其原油部及境外分（子）公司原油贸易人员进行交易及签约授权，并将被授权贸易人员和签约人员名单向贸易对手备案。2对贸易对手的资信进行评估2.1外贸代理公司风险管理小组对贸易对手的资信进行评估，根据信用评级确定交易限制条件。3接受分（子）公司委托，对外签订原油采购合同3.1外贸代理公司授权的原油贸易人员收到分（子）公司原油采购委托后，审核是否符合股份公司总部下达

5、的原油采购计划。3.2根据分（子）公司委托要求，外贸代理公司原油部贸易部门会同境外分（子）公司对目标油种市场进行分析，商定入市时机与询价范围，经部门负责人授权后，向有关被授权贸易人员下达询价指令，按照要求对外询价。3.3原油贸易人员按照外贸代理公司原油部贸易部门的指令进行询价后，按照进口原油采购效益最大化的原则，与经过批准的原油供应商达成交易意向，并立即将交易意向反馈给外贸代理公司原油部贸易部门进行审核。3.4外贸代理公司原油部贸易部门会同财务部门及法律顾问对贸易人员谈判意向、合同主要条款进行审核后，通知原油运输管理人员了解具体的船舶信息（我方租船情况），或通知执行人员就运输船

6、舶的情况与卸货港联系（对方租船情况）。3.5外贸代理公司原油部贸易人员将交易意向通知分（子）公司，经分（子）公司确认油种、数量、价格后，对外进行成交操作。3.6由经授权的签约人与对方签订《（境外）原油采购合同》，并将成交结果以《交易结果通知单》的形式上报外贸代理公司原油部。3.7外贸代理公司原油部贸易人员将交易结果通知分（子）公司，由分（子）公司以《进口原油采购确认单》的形式书面确认。3.8根据分（子）公司保值的要求和委托进行现货的保值操作。参见《10.1境外原油期（纸）货保值代理业务流程》4根据原油采购合同进行租船与投保4.1外贸代理公司原油部贸易部门根据已签订原油采购合同的

7、主要条款填写《原油采购交接单》，经部门负责人签字后报外贸代理公司经理批准，再下达至执行人员（如果分（子）公司针对该笔交易进行了保值，则将该项相关保值业务的交易结果同时递交给执行人员）。4.2外贸代理公司原油部执行部门根据签收的《原油采购交接单》，按照规定填写《进口原油保险内部联系单》，经过分（子）公司确认后办理保险。4.3外贸代理公司原油部执行人员向原油运输经办人员提交经部门分管负责人复核的《租船内部联系单》。4.4外贸代理公司原油部原油运输经办人员办理预租船，并根据船舶预租的主要条件填写《