资产清查工作报告2篇.doc

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1、资产清查工作报告2篇【资产清查工作报告范文一】 　　按照联社统一部署和安排，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下： 一、基本情况 　　现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社计划的%;各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社计划的%;不良贷矢款万元，比年初净降万元亩，剔除央行票据置换贷款穴1万元，实际净降万元，今完成联社计划的%，占比氨%，比年

2、初下降个百分点引。在总贷款中逾期贷款万玄元、呆滞贷款万元、呆账讶贷款万元，分别占各项贷噬款的%、%、%。全年实挣现财务收入万元，比上年颂增加万元，增长%，其中卸贷款利息收入万元,手续铬费收入万元;财务支出万妹元，比上年增加万元，增杉长%;其中存款利息支出悦万元，营业费用万元，手更续费支出1万元;全辖实逊现账面利润万元，比上年涸减少万元，完成市联社计艇划的4%。贷款收息率%摈，营业费用率%，人均费脱用万元，资本充足率为%幅，固定资产占比为%。 　语　检查认为，XX年该联匆社针对本地区实际情况，讽立足改革和发展两不误，晚采

3、取一系列行之有效的措赡施和办法，取得了一定的膛成绩。总的来看，业务经韵营状况发展较好，出现了羊存、贷两旺的局面，信用憎社的实力进一步得到了增它强，信誉得到了提升，各佣项经营成果较为真实，但婿该联社在内部管理和核算坛上也还存在一定的不足。渔 二、存在的问题 (一)财尖务上存在的问题 　　1、盐部分费用支出未进入当期谩成本。一是当年购置的办新公设施(办公家具、多功舀能显示屏等)、支付的安明全防卫费(防弹玻璃、防撂盗门等)共计万元，未纳鉴入当年费用科目进行核算躺，而在联社科目往年计提狭的建房款中列支万元，在炳联社账外储蓄存单

4、账户中捡列支万元。其中万元冲销邻了1391垫支的家具款褂，万元购置联社招待所家农具，万元预付联社招待所莲装饰款。(年月日该联社怀营业部在5321-低值如易耗品摊嘶Я兄Ч喊旃闷热芬慌?金额万元，附件为宅开出的发票二张，通过社崖内往来转入存入活期储蓄皑存款，存款人名字为，储绍蓄存单号码为，于年月日战支取，本息合计万元，在咕营业部存入活期储蓄存款汕户，户名，账号为。年月葡日转存存款结息元，付利刊息所得税元，实际余额万手元。年月至年月共计支出撇笔，金额1万元，至月日瓤该账户现余万元，检查结俞束时已责成该联社销户，循并将余款纳入

5、联社大账管奢理)。二是当年开支的费荆用未纳入当期损益核算。形如联社机关年月日将开支棠的广告费万元在2642触管理部门统筹基金宣传费重科目列支(联社规定将%榆上划集中使用，%由信用泽社据实列支)。又于当天济用2642科目管理部门稻统筹基金冲减5321科越目业务宣传费万元。 2、绝费用计提不够准确 　　(枉1)呆账准备少核销、多星计提。全辖年初余额万元腋，当年应核销万元，实际洗核销万元，少核销万元;遇年末各项风险资产余额为奖万元，呆账准备金余额应形达到万元，实际余额为万疹元，多计提呆账准备金万汛元。 　　(2)效益奖计忧提

6、有误。年账面利润万元迎，调增项目：网络摊销费协1万元，计算机中心运行悟费万元，多计提呆账准备谊金万元，联社月底发放银曳团贷款万元，计提呆账准沧备金万元视同利润;调减奇项目：减免2%营业税及吱附加税万元，专项票据提彝应收利息万元，少核销呆需账万元，实际计提效益奖监基数为万元，扣除%企业发所得税万元，该联社应提室效益奖万元，实提万元，羚少提万元。 (3)职工教快育经费多提万元。 　　(屹4)职工养老保险金多提函万元。其原因是你联社计湃提基数全部是按当年工资抬总额计提。(联社理由是姓历年有红字多万元)。 (眼5)职工住房公积

7、金多提蛀万元。 　　(6)超比例乖冲销待核销应收利息万元泣。年年末余额为万元，当魂年冲销万元，年末余额万媚元，超比例冲销万元。 3隅、限额费用有超标现象 (歪1)业务宣传费超支万元含。 　　(2)业务招待费羌超比例开支万元。全辖共肉支万元，从抽查的三个网崖点看，均有超支现象。 　虎　4、该联社年末现有递辆延资产余额万元，主要是趟网络费万元，补充养老保杏险万元，房屋装修费万元谎。装修费未按规定年限进蓄行摊销，如信用社年房屋臻装修费万元当年未摊销完峰。 　　5、部份资产已损铡失,金额万元。一是委托厉及代理资产(负债)业务默

8、科目预计损失万元。如信须用社万元是与农行未脱钩侵之前为农行代理的扶贫贷请款,现已损失;二是调出缄调剂资金科目预计损失万靳元，主要是与行社脱钩前韵调给农行贷给企业的贷款淀,现贷款已损失。三是存嘎放同业款项科目预计损失犯万元，主要是接受基金会陌资产，现债务落实困难，娜无法收回，金额万元;信院用社与农行在脱钩之前拆殷借给农行贷给企业的贷