浅论经济资本与国有商业银行风险的有效控制的论文

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1、浅论经济资本与国有商业银行风险的有效控制的论文论文关键词:经济资本　商业银行　风险管理　　论文摘要:经济资本管理基于资本的稀缺性和高成本性，具有效益约束和风险约束的双效应。目前，我国商业银行经济资本管理存在的问题，主要表现在管理、分配方式、考核方式、资本约束等方面。资本管理重要性的提升，要求银行积极引进先进的风险管理技术，努力提高风险管理水平，通过经济资本的分配和调节，引导银行各业务线的合理扩张与收缩，以获取最大的经济收益。　　稳健经营、控制风险是商业银行发展的主旋律，是商业银行落实中央提出的科学发展观的重要体现。20世纪90年代以来，建立在“资本至上”基础上

2、的资本约束思想成为国际银行业新的价值坐标，并推动着风险及价值管理理论和管理工具取得了革命性进展。在风险和价值管理的实践中，经济资本体系的使用越来越广泛，建立和完善以经济资本为核心的风险与效益约束机制已成为当今世界主流银行的共同选择。一、我国商业银行经济资本管理中存在的主要问题1.管理方法上，国内多家银行虽然实行了经济资本管理，但是由于理解深度不够，操作不规范，存在一些不足之处。如更多地关注表内贷款管理，管理幅度不能涵盖银行全部风险;与财务和资产风险的管理衔接性不够;注重对风险资产经济资本的事后定量计量，不具备资源配置和预算管理的功能，没有形成对风险资产和资本回

3、报的有效约束机制等。2.分配方式上，额度确定主要依据年初确定的利润计划和新年度的经济资本目标收益率，未充分考虑一定时点上银行下级机构实际实现的利润差别，可能会造成下级机构经济资本额度松紧不一，在额度调整尺度上较难把握，难以平衡协调，进而造成管理效率低下，不利于经济资本在全行范围充分而适度配置和高效使用。.3.考核方式上，目前多家银行通过建立以经济增加为核心的综合考评体系，强化经济资本约束机制，对业务发展模式由资源投入型向资本约束型的转变起到了一定的积极作用。由于经济增加值考评办法与银监会《商业银行资本充足率管理办法》对资本的要求存在资产分类不一致、资本比例要求

4、不一致的差异，以经济增加值为核心的事后考核机制仍然不是刚性的资本约束，粗放型规模扩张的冲动依然存在，银行面临资本补充压力仍然较大。4.在资本约束上，与国际银行业比较，中国银行还处于初步阶段。由于数据、系统和人员制约，还难以对关键风险因子和资产组合进行准确计量，市场风险和操作风险计量基本还是空白。现有的风险管理技术不足以完成从风险量化到风险损失的映射，不能在银行内部准确衡量风险的总体水平和风险分布。风险控制主要还停留在传统的信贷质量管理上，而资本约束的作用只是体现为满足监管要求，与国际银行业以资本约束为核心的风险管理存在不小差距。二、国有商业银行加强经济资本管理

5、的现实意义1.经济资本预算管理是实现国有商业银行与国际先进银行风险管理做法并轨，逐步走向国际化大银行的前提和基础二经济资本预算管理是国际先进银行的经营准则，也是它们实施风险管理的普遍做法。上个世纪90年代，花旗银行就开始探索建立覆盖信用风险、市场风险和操作风险的数理模型，步人了以经济资本来约束各类风险的新型增长模式。我们要想在世界金融舞台立稳脚跟并不断发展壮大，就必须借鉴国际先进银行的先进做法，在风险管理理念、管理技术、管理手段方面逐渐并轨，不断提高自身风险抵御能力。2.经济资本预算管理，是国有商业银行以资本约束自身经营行为，抵抗资产风险的有效手段。受传统经营

6、管理思想的影响，盲目追求发展速度、拼命扩大业务规模、不计成本抢夺市场份额，是国有银行粗放发展模式的主要表现。但与此同时，资本积累缓慢与资产高速增加形成强烈反差，缺乏资本支撑的业务风险急剧放大，不良资产急剧攀升，严重削弱了可持续发展能力。2003年来，四家国有商业银行五级分类不良资产率仍在20%以上。利用经济资本预算管理，强化资本对风险资产增长的约束，把业务发展建立在坚实的资本基础之上，有利于提高商业银行抗风险能力，建立健全风险管理长效机制。3.经济资本是银行日常管理与银行战略规划的桥梁。它帮助银行在未来战略计划时考虑风险成本，并在风险定价和资本分配等方面制定相

7、应的政策;同时，经济资本还有助于银行量化自身的风险偏好，以确保有足够的资本来减缓风险的冲击，在实现股东利益最大化的同时满足监管的要求。三、进一步加强我国商业银行经济资本管理的措施1.尽快建立和完善经济资本配置程序。商为银行应综合考虑股东、经营管理层、监管当局等不同角色对资本管理的要求，从以下几个方面逐步建立和完善经济资本配置程序:第一，评价银行总体风险承受能力。银行的董事会须综合考虑监管当局规定、股东收益和经营中承担的风险，并对所需资本的总体水平做出评估;银行的经营管理层须就其风险偏好所要采用的风险结构做出决定。第二，合理配置资本资源。银行根据既定的资本总量和

8、资本回报要求，运用限额管理、组合管理以