审计整改自查报告

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1、审计整改自查报告计划表》查找工程建设方面存在的问题和不足，扎实有效的落实自查自纠工作任务。现就相关情况报告如下：一、主要工作落实情况（一）专题分析整改1、我公司无大型土建工程，不存在大型土建工程分拆立项问题。2、关于实际投资或建设规模超批复或超规定问题，我部门审阅了2012年、2013年项目批复20个，并应用建设项目信息管理系统，查看了各个项目设计批复、资本开支和转资数据，未发现有实际投资或建设规模超批复或超规定问题。3、关于参建单位履约管理不严格问题，抽查了监理合同10份、施工合同30份，审阅合同中的问责条款，未发

2、现没有约定问责条款的合同，查看10个项目的建设项目信息管理系统合作单位管理中的设计、施工、监理考核，项目负责人参照《中国移动通信集团内蒙古有限公司供应商管理办法》以打分制对参建单位进行严格的管理，未发现参建单位履约不严格问题。4、关于合同外增项及变更洽商管理不规范问题，抽查了5份有工程量变更的合同，合同均按照工程量变更单发起了变更流程，并流转审批，变更手续、图纸齐全。未发现合同外增项及半更洽谈管理不规范问题。5、关于在建工程成本核算不规范问题及公司工程款支付缺乏实质性审核问题，我部门抽查50份报账单，核对合同审批表、

3、合同中信息与付款申请信息是否一致；初验证书或终验证书是否签字盖章完整；审计及其他付款资料是否齐全真实；是否严格按照原始凭证批准付款。未发现在建工程成本核算不规范的问题。6、关于结决算及时性及决算准确性有待提高问题，清查我部门2012年、2013年设计到工程审计类合同共530份，其中2012年合同191份，33份已提交结算审计，其余由于资料收集中，工程未初验等原因暂未提交结算审计。2013年需审计合同339份，在财务相关人员和我部门领导的督促下，经办人员正在积极准备审计资料，认真审核并在建设项目审计管理系统中提起结算申

4、请，提高结算的及时性。7、关于违反基本建设程序，项目违规开工或提前投入使用问题，根据《中国移动通信集团内蒙古有限公司基建工程建设管理规定》对巴彦淖尔市临河区移动新大楼的建设程序及交付使用前的手续进行了自查，包括五证一书、施工图确认表、会议纪要等。建设项目竣工验收的资料已移交我公司综合部，申请了借阅手续对这部分文件进行了核查；部分竣工资料需移交房管局登记备案。暂未发现有违反基本建设程序，项目违规开工或提前投入使用的问题。8、关于招标不规范问题，我部门根据《中国移动通信集团内蒙古有限公司招标投标实施办法》从招标程序是否合

5、规；是否存在中标单位资质不符合工程项目建设要求的情况；是否存在规避招标，虚假招标，评标不公等情况；评标办法是否科学、规范、合理；招、投标资料及评标报告是否齐全、合规、并做到及时归档等方面进行自查。对2012年，2013年的分公司自行招标项目，土建、通信管道、市电引接项目招标资料、投标资料以及评标报告进行了清查。未发现手续不规范，资料不齐全等问题。9、我公司没有购买非国有资产的经济问题，不涉及购买非国有资产未进行评估的问题。（二）重点问题关注1、关于建设项目采购流标后未按规定再次组织招标或比选，直接指派某工程公司进行施

6、工的问题，查看了2012年、2013年招投标资料，不存在流标情况。清查了2012-2013年360份以招投标确定施工单位的合同，施工单位均为2012年和2013年中标单位，未发现直接指派施工单位进行施工的情况。2、关于TD工程未严格按照正确归属期或投资主体核算工程成本问题，自查了2011年内蒙古扩容工程（项目编码M1182102）和中国移动3G（TD-SCDMA）网络六期二阶段内蒙古扩容工程（项目编码：B1342186），核查了批复金额与MIS订单接收金额，2011年内蒙古扩容工程的批复日期为2012年6月29日，中

7、国移动3G（TD-SCDMA）网络六期二阶段内蒙古扩容工程的批复日期为2013年7月26日，清查了2012年、2013年的TD合同171份，未发现不按正确归属期或投资主体核算工程成本的问题。3、关于建设项目工程物资领用和余料管理不规范问题，抽查了2012年、2013年各三个月的库存交易表，表中可清晰看到产品名称，型号，物料小类等，均按照各项目负责人的领料清单出库，物资领用和余料规范。（三）风险防范提示关于部分村通工程权证办理不及时的问题，我分公司的村通项目截至2012年，共有土建自有房产260处，其中50处有房产证，

8、没有房产证的原因是购买的房屋土地属性为集体土地，无法办理国有土地使用证。此项风险防范提示我部门已重点关注，并且严格按照制度办理手续，暂未出现问题。二、整改情况及下一步打算通过本次审计自查自纠，使我们认识到我们工程建设方面的财务管理还存在一些不足，通过整改，我们将按照集团公司的要求，严格执行工程建设管理制度，避免出现违规问题，不断强化强化项目审计