浅谈企业信用政策研究及信用风险控制

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1、浅谈企业信用政策研究及信用风险控制浅谈企业信用政策研究及信用风险控制浅谈企业信用政策研究及信用风险控制浅谈企业信用政策研究及信用风险控制浅谈企业信用政策研究及信用风险控制　　一、企业信用管理的概念　　企业信用是指在企业生产经营活动过程中，因赊销产品或提供劳务而延期付款所形成的借贷关系。企业信用管理是企业为实现信用活动的目的，维持信用关系的正常运行、防范和减少信用风险而进行的经济管理活动:企业信用管理是对企业受信活动和授信决策进行的科学的管理。　　二、企业信用管理的目标　　企业信用管理的目标是在企业实现效益最大化的基础上，控制风险。对企业自身做到不失信于人，对外做到提前预防

2、和杜绝不良信用行为，保持信用风险的最小化。宏观上能够建立一个诚实守信，良好有序的信用交易环境，以达到一个高度发展的市场经济规律。　　三、企业信用管理的职能　　1.客户档案的管理:与客户进行经济合作，首要的是了解客户。通过直接和间接索取客户资料，在分析提取信息的基础上建立客户档案，并进行定期更新维护，制做成客户信息数据库，并对数据库及时进行信息维护更新等系统管理。该数据库能够如实反映客户的注册情况，工商资料，税务信息，财务状况，历史资料变更，交易情况等，以备企业内部进行数据查询及数据分析，客户甄别等之需。　　2.客户授信:根据客户的各类信息，通过一系列科学的方法及手段对客户

3、信用状况进行分析评级，进而确定给予合适的授信，内容包含回款方式，授信额度，授信期间，现金折扣等，给客户量身定做其合适的授信情况，以达到降低信用风险的作用。　　3、应收账款管理:企业的应收账款管理是对信用风险控制的一个最直接最有效的管理，通过对客户应收账款的分析与跟踪，运用企业有效的应收账款管理办法，去规避因信用销售造成的坏账风险，降低坏账成本。　　4、利用征信数据库开拓市场:企业对市场相关客户应该全盘掌握，通过对客户间对比分析，找出优质客户，进行市场开拓，在低信用风险的基础上提高销售，拓展企业销售，提高企业产品市场占有率，增加企业利润。　　四、企业信用管理中存在的问题，带

4、来的后果　　1、企业信用管理观念比较薄弱:我国是由计划经济转换为市场经济，信用管理是一门新的领域，许多企业受传统思想的制约，在信用管理上没有认识或认识不够，短期内随着企业经济蓬勃发展，风险没有体现出来，待长时间积累后，信用风险凸显，严重时可达到破产境地。　　2、缺少有效部门进行信用监管:企业不但对信用管理应该有足够认识，同时应该设立有效部门进行监管，许多企业把信用管理的实际职能分散到几个部门，业务部，财务部等，各个部门又追逐各自目标，会形成信用管理目标不明确、不统一，对信用管理不能形成一个系统有效的管理体系，后续坏账等问题便随之出现，给企业带来不可预料的损失。　　3、信用

5、监管部门配备人员专业性不强:有企业设有专门的信用监管部门，但是对信用管理人员专业性没有很好把握，起不到应有的作用，部门设立形同虚设。企业应该对信用监管部门人员进行系统培训，提高意识的情况下进行信用知识的系统提高。　　4、信用监管部门职责不清，信用监管部门监管不到位:小企业业务量小，一岗多用还可以兼顾，对大中型企业来说，信用监管部门人员岗位配置应该岗位分工明确，部门内部设置完善，职责分明，应该相互协作，提高效率。杜绝出现问题互相推诱的现象发生。　　5、缺少科学的信用管理制度:科学系统的信用管理制度对企业来说是至关重要的，对信用管理不只在局部进行控制，全盘系统的控制在制度的约

6、束下才能起到好得效果。　　五、如何进行企业信用管理:　　1、企业应该在意识上有所提高，跟上时代步伐，借鉴美国发达的信用机制，充分认识到我国因信用管理缺失造成的不良问题，认真研究自身行业特点，结合各个部门，首先从自身企业内部进行信用管理的完善，进而到社会信用管理系统的健全，到政府部门对信用管理政策的引导，使得我国经济体系呈现井然有序的状态。　　2、成立一个独立于业务与财务的信用管理部门，业务部门扩大销售，势必会造成为扩大销售而授信高风险客户，财务部门为了及时回收账款，减少坏账严格控制授信客户，会过滤掉一部分信用较好客户。企业信用部门的建立能将业务与财务很好的结合起来，在增加

7、销售的基础上减少信用风险实现企业利润的最大化。　　3、一个合格的信用管理人员应该掌握基本的财务知识，具有良好的沟通能力，有良好的道德品质，掌握应有的法律知识，有较强的信息敏感度，同时具有较好的信息分析能力。企业应该关注信用部门人员能力培训，让相关人员从认识度到知识层次上都具有较高的水平。　　4、企业应该有一套适合自己的完整的信用管理办法及制度，对本企业信用进行全程管理及操作，涉及内容具体如下:　　(1)客户基本信息的收集整理与汇总:根据本企业业务特点，归集交易客户相关资料:包括从客户直接获取的基本资料，如:营业执照，业务许可证