风险管理实施细则

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1、xxx有限公司全面风险管理工作实施细则第一章　总则第一条　为促进公司又好又快发展，按照国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》（以下简称《指引》）及国投交通公司《关于印发〈国投交通公司全面风险管理工作实施细则〉的通知》（以下简称《通知》）要求，公司决定开展全面风险管理工作。按照《通知》要求，结合公司实际情况，制定本实施细则。第二条　风险和全面风险管理的含义（一）风险及其分类本细则所称风险是指未来的不确定性对实现公司既定目标的影响。按风险要素与公司的关系分为外部风险和内部风险。现阶段面临的外部风险包括但不限于宏观经济风险、行业风险、竞争风

2、险、政策风险等。内部风险包括但不限于工程建设风险、运营风险、财务风险和法律风险等。工程建设风险包括但不限于在建工程安全、质量、进度、成本、新技术新工艺应用等风险；运营风险包括但不限于健康安全风险、人力资源风险、预算执行风险等；财务风险包括但不限于现金流风险、担保风险等；法律风险包括但不限于诉讼风险、合规风险等。（二）全面风险管理风险管理就是指按照风险管理的基本流程，利用风险管理的技术方法，对风险进行辨识、评估、制订风险管理战略，并有效监控、预警、应对风险的全过程。全面风险管理就是企业实现未来战略目标的过程中，将市场变化不确定因素产生的影

3、响控制在可接受范围内的过程和系统方法。第三条　全面风险管理的目标（二）全面风险管理的目标公司各部门因其职责不同、任务不同，其全面风险管理的具体目标也有所不同。8公司全面风险管理的目标是建立风险战略清晰、风险管理组织机构健全、内控制度完善、风险管理职责明确、风险管理信息系统有效运行的风险管理体系，使公司的风险管理工作有序开展，形成公司持续、健康、快速发展的长效机制。公司各部门全面风险管理要服务于公司建设、生产、经营和发展，其全面风险管理的主要目标包括以下内容：1、确保风险可控；2、确保公司经营遵守国家和行业的有关法律、法规、政策和相关行业

4、标准；3、确保公司与股东之间信息传递的真实、可靠、及时、完整，包括编制和提供真实、可靠的财务报告；4、确保公司所有规章制度和为实现经营目标而采取的重大措施贯彻执行，降低实现经营目标的不确定性；5、确保公司建立针对各项重大风险的应对预案，避免或减少风险事件给企业带来损失。第四条　全面风险管理的原则公司全面风险管理工作遵循“统筹协调、分级管理，全面防范、重点管理，分步实施、不断完善”的原则。1、统一规划，分步实施。公司要在董事会领导下，提出建立全面风险管理体系和运行机制的规划以及实施方案，并逐步推进。2、注重实效，融入管理。公司要把全面风险

5、管理的理念、方法、流程融入生产经营、管理决策的各个方面，防范突发性风险给企业造成重大损失。83、重大风险，重点管理。公司要在风险辨识的基础上，将对公司经营目标具有重大影响的风险源和风险点，安排专门的部门和人员进行持续跟踪、重点监控，并按时对风险的变化趋势，控制效果进行评估，以及时修正管控方案，确保重点风险的有效管理，切实防范重大风险事件发生。4、全面风险管理工作要与公司的生产经营管理相结合。风险是伴生于生产经营及企业管理活动中的，因此，风险分析要与经营分析相结合，应对风险的措施要与经营管理措施、企业发展战略、企业财务审计等相结合，风险管

6、理报告要与生产经营分析报告相结合，等等。　5、由定性向定量逐步过渡的原则，建立并逐步完善风险管理信息系统。在风险管理信息系统成熟前，以定性分析为主、定量分析为辅开展风险管理工作；在风险管理信息系统成熟后，以定量分析为主、定性分析为辅开展风险管理工作。第二章　全面风险管理组织机构第五条　公司设立风险管理委员会，主任由公司总经理担任，副主任由公司分管风险管理业务的领导担任，委员由公司副总经理、总工、总经理助理、综合部、计划财务部、工程部、运营筹备部等部门负责人担任。公司风险管理委员会是公司风险管理工作的议事机构，研究审核公司重大风险管理事项

7、。具体职责：(一)研究、审核公司风险管理制度和风险管理战略；(二)研究、审核公司重大风险管理解决方案；(三)审议公司风险管理组织机构设置及其职责；(四)审议公司年度、季度、专题风险管理报告，公司风险管理监督评价综合报告；(五)指导公司风险管理文化建设。第六条　公司风险管理委员会下设风险管理委员会办公室，为公司风险管理委员会的日常办事机构，办公室设在综合部,具体职责:(一)组织建立公司风险管理体系；(二)拟定公司风险管理制度；8(三)组织公司风险管理战略制定、回顾和调整，并形成报告；(四)负责编写公司季度、年度风险管理报告及突发风险专题报

8、告；(五)以完善内控制度、加强风险管理为导向，对相关管理流程提出修改建议；(六)指导公司各部门风险管理体系建设，并进行监督检查；(七)组织风险管理经验交流；(八)组织开展公司风险管理业务培训；(九)定期补充