【金融学论文】反洗钱视角下商业银行pos机业务的风险分析

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1、【金融学论文】反洗钱视角下商业银行POS机业务的风险分析摘要:近几年，随着商业银行POS机业务的迅猛发展，利用POS机业务洗钱案件也频频发生。商业银行俨然变成了洗钱分子犯罪的重要渠道，巨大的洗钱“黑色产业”越来越恐怖，洗钱产业链已经变成了社会经济的一个毒瘤。这种经济扭曲的“产业”严重的危害了社会，破坏了金融秩序的稳定，导致国家经济政策的失控，更毁坏了国家地区的国际形象和地位。而POS机也变成了一个犯罪工具，简单操作，快捷支付，资金安全隐蔽等优势，却为犯罪分子的非法资金转移、“洗白”提供了方便，通过POS机业务合法化的流入了经济市场。这一系列的POS机

2、业务问题若不进行风险分析，将引起“蝴蝶效应”，给国家社会带来巨大的灾难。本文从反洗钱这个金融法律视角思考，研究分析商业银行的POS机业务的业务风险。并借鉴国内外的研究学者的相关文章，以反洗钱的思考角度来阐述POS机业务风险分析的重要性。结合国内的现状，探究出POS机业务风险产生的主要原因，利用相关方法进行风险分析，得出POS机业务与反洗钱的关系，总结制定出防范POS机业务产生洗钱风险的措施。再运用现实案例进行证明，使得这样的研究具有社会意义，最终得出结论及对POS机业务的未来发展的预测。关键词：反洗钱；　商业银行；POS机业务；　风险分析一、绪论㈠选

3、题背景　　　近些年来POS机的业务发展速度越来越快，大量普及后的隐患是一些不法分子，想通过商业银行的POS机业务来进行经济犯罪，通过洗钱这种不法手段谋利。这些不法洗钱分子不断利用银行尚未完善的业务体系，通过一些变相手段实现自己的非法需求，更有甚者将这种非法活动产业化，形成一个“黑色产业”来实现他们荒唐的“犯罪理想”。　　　自加入ariano-FlorentinoCuellar则认为通过什么手段来合法化的清洗非法资金及触犯法律后所承担的后果是洗钱的成本，而可观的收益则来自于体制所造成了手续费用差。　　　Levi觉得仅仅通过金融机构来进行反洗钱工作，需要

4、消耗大量的成本。若能和司法部门有效的结合，从小成本大收益的角度来进行发洗钱工作。Savona&Feo的观点和Levi的差不多，不过他仅仅是分析了金融机构单独进行反洗钱工作的困难性。MicheleBagella、LeonardoBecchetti和LoCiceroMassimo就反洗钱的地区外部性提出各国反洗钱要保持协调性，通过强制机制来保证各国在反洗钱过程中严格遵守FATF规则。　　　2.国内研究状况　　　国内对商业银行POS机反洗钱的研究中，朱宝明是从监管机构、商业银行和洗钱分子这三方进行了成本收益分析。他认为洗钱分子的成本较低，属于“空

5、手套白狼”，不劳而获者。而商业银行或监管机构作为金融业务的实施和监督者，主要的目的是让社会和群众受益。然而这些受益者，在很少支出或没有支出的情况下就可以取得很大的受益。通过外部经济和边际成本来反应，结合相关的监督机构建立法律制度、激励机制和情报系统来实现反洗钱工作的顺利进行。　　　原永中、张新福的动态模型分析，他们在《商业银行和中央银行在反洗钱问题上的博弈》一文中，认为随着经济的全球化和金融一体化的进程加快，金融系统成为了洗钱的主渠道。也是从监管机构、商业银行和洗钱分子这三个方面的不同目的进行研究的，分析了三者各自的利益。通过研究央行和商行的不完全信

6、息动态博弈，来研究反洗钱，最终成果是博弈均衡状态。　　　杨胜刚、梅雪松、张惠娟则运用供给需求函数曲线描述了洗钱和反洗钱中外部性。认为洗钱这种“黑色产业”具有负外部性，而反洗钱则是具有正外部性，通过外部效应的不对称性，阐述了反洗钱的重要性，建议反洗钱机关加大对金融机构隐瞒实情的惩罚力度；加大配合反洗钱工作的金融机构的奖励力度；建立高效的审计监督程序，降低调查大额与可疑信息的成本。岳意定、张璇提出为了消除反洗钱的正外部性和供给不足，要采用增加反洗钱攻击者（金融机构）私人收益或降低其私人成本的方法。通过政府对银行的帮助，使得反洗钱工作能够更好的执行。㈣研究

7、内容及方法　　　1.研究内容　　　研究的内容是基于反洗钱这个特殊的金融法律视角，研究分析商业银行的POS机业务的业务风险。银行系统是洗钱易发、高危的领域，最容易被洗钱分子利用。通过POS机业务进行直接或间接地洗钱，以最短的时间、较低的成本获得最大化的非法收益。本文通过借鉴国内外的研究学者的相关著作，从反洗钱的角度来阐述POS机业务风险分析的重要性。结合国内的现状，探究出POS机业务风险产生的主要原因，利用相关方法进行风险分析，得出POS机业务与反洗钱的关系，总结制定出防范POS机业务产生洗钱风险的措施。在运用现实案例进行证明，使得这样的研究具有社会意

8、义，最终的出结论及对POS机业务的未来发展的预测。　　　2.研究方法　　　⑴博弈分析法　　　运用经济学原理中