农村商业银行授信工作尽职实施细则

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1、农村商业银行授信工作尽职实施细则第一章　总则第一条　为促进农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）审慎经营，进一步完善授信工作机制，规范授信管理，明确授信工作尽职要求，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《贷款通则》和《商业银行授信工作尽职指引》（以下简称“指引”）等法律法规，制定本细则。第二条　本细则所称“授信”按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。第三条　本细则中的授信工作、授信工作人员、授信工作尽职和授信工作尽职调查是指：（一）授信工作指本行各层级授信工作人员从事客户

2、调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动。（二）授信工作人员指本行各层级参与授信工作的相关人员。（三）授信工作尽职指本行授信工作人员按照本细则规定履行了基本的尽职要求。（四）授信工作尽职调查指总行授信工作尽职调查人员对授信工作人员的尽职情况进行独立地验证、评价和报告。第四条　授信工作人员对《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。第五条　建立授信风险垂直管理体制，总行相关职能部门对授信进行统一管理，明确授信业务操作程序和尽职要求，定期或在法律、法规发生变化时，及时对授信业务规章制度进行评审和修订

3、。第六条　按审贷分离、条线管理的要求，分营销和管理两个层面设置授信架构。营销：负责授信工作的受理、尽职调查及授信实施。管理：负责授信的分析评价、授信决策、授信后管理与问题授信管理。具体是：营销：支行客户经理、支行行长；管理：授信管理部、信贷管理部、风险管理部、授信审查委员会、总行行长室、董事长。第七条　明确授信业务各个部门、岗位的职责，对未尽职、失职、渎职和违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按本行规定进行处罚。第八条　本行各层级授信业务部门应根据本行信贷管理的有关规定加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义务、约定、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。第二章　

4、客户调查和业务受理的尽职要求第九条　业务受理范围标准的确定：支行应根据国家产业政策和总行市场定位要求，拟定明确的目标客户，对辖内所有目标客户建立信息库（客户档案），包括已建立业务关系的客户和潜在客户。第十条　执行业务受理标准的尽职要求：支行应根据总行授信准入标准，对优良客户进行贷款营销，对不符合国家产业政策或明令限制、淘汰行业以及生产经营下滑直至关停的客户，不得新增授信或应进行信贷退出，并视实际情况确定退出额度和下降计划。第十一条　客户调查资料收集与档案建设的尽职要求。具体是：（一）对客户调查应根据信贷档案管理制度要求按授信种类搜集客户基本资料，建立客户档案。（二）应

5、根据本行集团及关联客户贷款管理制度要求，关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险。（三）应对各项资料的合法性、真实性和有效性进行核实。支行应对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可聘请外部咨询评估机构对客户资料的真实性进行核实。（四）资料收集及调整的注意事项。1．支行应酌情向政府有关部门、税务、工商及社会中介机构咨询或索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性，并作备案。2．在客户资料

6、补充或变更时，授信调查人员应在核实后及时对档案进行调整和记载，并在相互间主动沟通，确保各方均能够及时得到相关信息。3．当客户发生突发事件时，支行及总行相关职能部门应立即组织风险评估，并及时采取相应的处置措施。4、支行及总行相关职能部门与其他商业银行之间可视协作程度，就客户调查资料的完整性、真实性建立相互沟通机制。对于获得的他行资料信息，应注意保密，不得随意向外界披露。第三章　分析与评价尽职要求第十二条　授信工作人员应根据不同授信品种的特点，对客户申请的授信业务进行分析评价，重点关注可能影响授信安全的因素，有效识别各类风险。主要是：1．票据承兑业务：应对真实贸易背景进行

7、核实；取得或核实税收证明等相关文件；严格按要求履行票据承兑的相关程序。2．贴现票据：根据《票据法》的规定，检查票据形式和实质要件是否符合；对真实贸易背景及相关证明文件进行核实；对贴现票据信用状况进行评估；对客户背书及付款人的承兑予以查实。3．公司贷款：严格审查客户的资产负债状况，认真独立计算客户的现金流量，按本行要求进行财务分析和非财务分析，并将有关情况存入档案，提示全部问题。4．项目融资：除评估授信项目建议书、可行性研究报告及未来现金流量预测情况外，应对质押权、抵押权以及保证或保险等严格调查，防止关联客户交叉互保。5．集团客户及关联企业授信：认真实