第八章跟单信用证下单据的.ppt

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1、第八章跟单信用证下单据的审核第八章跟单信用证下单据的审核小刘所在公司按照信用证的要求发货，并制作了相关单据。这些单据是否能够满足信用证、UCP600以及国际银行的实务标准，是否能够构成相符提示并获得信用证下的支付呢？本章将讲述有关单据审核的基本知识、UCP600关于单据审核的相关规定、审单的基本原则、相关单据的审核要点、常见的不符点、出口商遇到不符点拒付应该采取的措施等。第八章跟单信用证下单据的审核第一节UCP600关于单据审核的相关规定第二节审单的原则、方法及其要求第三节常见的不符点及其处理方法第八章跟单信用证下单据的审核第一节UCP600

2、关于单据审核的相关规定第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定一、UCP600关于单据的有关规定（一）条件的单据化与非单据条件开证行履行付款的条件是受益人提交与信用证规定相符的单据。第5条规定：“银行仅仅处理单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为。”第14条H款规定：“如果信用证中包含某项条件而未规定与之相符的提示单据，银行将认为信用证中未列明此条件，并对此不予置理。”第14条G款还规定：“对提交的单据中不是信用证中要求的，银行将不予置理，并且可以退还提示人。”第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定（二）关于单据的签发人与

3、签字的规定签字主要有两个作用：一是作为区别真伪的手段；二是明确出单人的责任。第3条规定：“当使用诸如‘第一流’、‘著名’、‘合格’、‘独立’、‘正式’、‘有资格’、‘当地’等词语描述单据出单人时，单据的出单人可以是除受益人以外的任何人。”“单据可以手签，也可以用签样印制、穿孔签字、盖章、符号表示方式签署或者其他任何机械或电子证实的方式签署”“当信用证含有要求使单据合法、签证单据、证明单据或对单据有类似要求的条件时，只要单据表面已满足上述条件，即可由单据上签字、标注、盖章或标签来满足。”第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定（三）关于单

4、据出单日的规定UCP600第14条I款规定：“单据的出单日期可以早于信用证开立日期，但不得迟于信用证规定的提示日期。”如果信用证未规定交单的特定期限，则单据的提交不得超过装运日后21天。第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定（四）关于单据正本、副本的规定第17条A款规定：“信用证中规定的每种单据必须提交至少一份正本”。第17条D款规定：“如果信用证要求提交副本单据，则提交正本单据或副本单据均可。”第17条“除非单据本身表明其不是正本，银行将视任何表面上具有单据出具人正本签字、标志、图章或标签的单据为正本单据。”第八章第一节UCP600

5、关于单据审核的相关规定（五）关于交单时间和地点的规定第6条的规定，信用证必须要规定提示单据的有效期，信用证适用的银行所在地就是提示单据的地点。第14条C款的规定，如果单据中包含一份或多份正本运输单据，则须由受益人或其代表在不迟于发运日后的第21个日历日内提交，但是在任何情况下都不得迟于信用证的到期日。第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定二、UCP600关于审核单据的标准（一）单证一致审核交单相符包括两方面内容：单证一致和单单一致单证一致就是指单据在信用证规定的期限内提交给开证行、保兑行(

6、如有)，或被指定银行，且表面上完全符合信用证的各项条款。第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定（二）单单一致审核D款规定：“单据中的内容不必与信用证、该项单据本身以及国际标准银行实务完全一致。但该项单据中的内容之间或单据中内容与其他规定的单据或信用证不得冲突。”E款规定：“除商业发票外，其他单据中的货物、服务或履约行为的描述，如果有的话，可使用统称，但不得与信用证中的描述相矛盾。”J款的规定，当受益人和申请人的地址出现在任何规定的单据中时，无须与信用证或其他规定单据所载相同，但必须与信用证中规定的相应地址处在同一国内；联络细节(电传、

7、电话、电子邮件及类似细节)银行将不予置理。第13条之审核单据的标准规定：单据之间表面互不一致，即视为表面与信用证条款不一致。第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定（三）审单时间第14条B款规定：“被指定银行、保兑行(如有的话)，以及开证行各自拥有从交单次日起最多不超过五个银行工作日的时间以决定提示是否相符。该期限不因交单日适逢提示有效期或者最迟提示期当日及其之后而被缩减或受到其他影响。”第八章第一节UCP600关于单据审核的相关规定三、UCP600关于相符提示的规定相符提示的含义是提交到开证行、保兑行和指定银行的单据必须和信用证内的要

8、求和规定一致。同时，相符交单还要与UCP600的相关适用条款以及与国际标准银行实务一致。第15条的规定，当开证行确定交单相符时，就必须兑付；当保兑行确定交单相符时，