三个办法一个指引

《三个办法一个指引》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、“三个办法一个指引”文件学习业务管理部二○一○年四月《流动资金贷款管理暂行办法》《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》“三个办法一个指引”内容第一章总则第二章受理与调查第三章风险评价与审批第四章合同签订第五章发放与支付第六章贷后管理第七章 法律责任第八章 附则“三个办法”文件纲要流动资金贷款管理暂行办法中国银行业监督管理委员会令2010年第1号二○一○年二月十二日本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。总则流动资金贷

2、款定义：贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。（一）借款人依法设立；（二）借款用途明确、合法；（三）借款人生产经营合法、合规；（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还

3、款来源；（五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；（六）贷款人要求的其他条件。受理与调查流动资金贷款申请应具备以下条件：贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：1.借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；2.借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；3.借款人所在行业状况；4.借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；5.借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；6.借款

4、人关联方及关联交易等情况；7.贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；8.还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；9.对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。风险评价与审批流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营

5、所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收

6、入年增长率）/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本/平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额公式：二、估算新增流动资金贷款额度新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金三、需要考虑的其他因素例如：对小企业融资、订单融资

7、、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。合同签订（一）贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。包括但不限于以下内容：1.贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；2.支付方式变更及触发变更条件；3.贷款资金支付的限制、禁止行为；4.借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。支付条款（二）贷款人应在借款合同中约定由借款人承诺以下事项：1.向贷款人提供真实、完整、有效的材料；2.配合贷款人进行贷款支付管理

8、、贷后管理及相关检查；3.进行对外投资、实质性增加债务融资，以及