弗迪尔财务制度系列 财务信息系统管理办法.doc

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1、财务管理信息系统管理办法目录第一章总则第二章人员分工及岗位职责制度第三章软硬件管理制度第四章操作管理制度第五章信息安全保障制度第六章档案管理制度第七章财务管理信息系统的推广制度第八章替代手工记帐第九章培训与奖励制度第十章附则财务管理信息系统管理办法第一章总则第一条为了加强**财务管理信息系统的管理，促进公司财会电算化工作持续健康的发展，根据财政部《会计电算化管理办法》《会计电算化工作规范》，结合**财务管理信息系统工作的特点，特制定本办法。第二条**财务管理信息系统是指在财务工作中，运用通信技术、网络技术、计算机技术和现代信息技术而建造和运行的能对财务、资产及其有关数据进行收集、传送、加

2、工、处理、存储和管理的各种系统的总和。第三条公司**财务管理信息系统工作的目标是：以会计核算为基础，逐步建立本公司统一的、科学的、经济合理的，并具有辅助预算、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统。第四条公司财务部负责管理全公司的**财务管理信息系统工作。基本任务是（－）研究制定**财务管理信息系统发展规划，并组织实施；（二）制定**财务管理信息系统管理办法、规章制度；（三）组织制定**财务管理信息系统企业标准、规范，并组织实施（四）管理企业内会计软件使用；（五）组织和管理**财务管理信息系统人员培训工作；（六）总结、交流推广**财务管理信息系统的经验，指导各单位开展**财务管理信息

3、系统工作。第五条各单位财务、资产部门，要根据公司的各项规定、标准和规范并结合本单位的实际情况，开展**财务管理信息系统工作第六条**财务管理信息系统是公司财务、资产工作的主要工作内容之一，各单位应把它做为建立现代企业制度、提高工作质量，加强企业内部管理的一项重要工作。要把**财务管理信息系统工作同其他工作有机地结合起来，逐步过渡到以**财务管理信息系统为基础和手段的工作方式上来。要重点做好普及工作。使绝大部分财会、资产人员了解和掌握**财务管理信息系统。第二章人员分工及岗位职责制度第七条**财务管理信息系统的实施标志着会计工作方式的转变，各单位要切实做好组织工作。单位负责人和财务经理应亲

4、自组织领导**财务管理信息系统工作，主持拟定本单位**财务管理信息系统工作规划，协调单位内各部门之间关系，并按照本办法，结合本单位实际，做好人员的分工和职责权限的落实。第八条实施**财务管理信息系统的单位必须设置会计电算化岗位。已建立**财务管理信息网络系统的单位要设置专职导统管理员、数据库管理员和网络管理员。第九条实施**财务管理信息系统后，新增的工作岗位有系统管理岗和电算审查岗，原有工作岗位的工作方式和工作职责也相应的发生变化。岗位的安排可以采取一人一岗、一人多岗、一岗多人的方式。但是，出纳人员不得兼系统管理岗和电算审查岗。第十条新增工作职责划分。（一）会计主管（电算主管）：负责协调

5、**财务管理信息系统的总体运行工作。具体职责包括：1、负责会计电算化岗位的设定和分配，结合本单位情况确定每个人员的职责；2、组织**财务管理信息系统的实施工作，对工作的进度、数据安全负总责；3、负责组织**财务管理信息系统的普及工作。4、研究本单位的需求，组织**财务管理信息系统工作向深度、广度发展。（二）系统管理：负责**财务管理信息系统的技术管理工作，该岗可下设系统管理员、数据库管理员和网络管理员。职责包括：1．负责**财务管理信息系统与本单位具体应用相结合。根据软件功能及公司标准编码，确定本单位的系统应用模式；2、负责系统软件、硬件、网络、数据库及财务软件的所有技术问题．保障系统的

6、正常运行；3、掌握网络服务器及数据库的超级口令，负责服务器的硬软件资源分配．监控网络的运行；4、掌握系统管理员权限，按会计主管的书面要求，为其他人员分配使用权限。对财务数据的安全保密负责；5．管理财务数据，负责进行数据的备份、恢复；6．负责软、硬件的所有管理和维护工作；系统管理岗人员应当具有很强的工作责任心，坚持原则，廉洁奉公。要具备计算机于会计知识，系统管理员应相对稳定，各单位要更换系统管理员必须报上一级财务部门批准。（三）审核记帐：负责对输入计算机的会计数据（记帐凭证和原始凭证等）进行审核。登记机内帐簿，对打印输出的凭证、帐簿、报表进行确认。（四）核算、管理等会计各岗：负责输入记帐凭

7、证和原始凭证等会计数据，输出记帐凭证、会计帐簿、报表及其他辅助资料。利用基础数据辅助进行财务分析、管理工作。（五）电算审查：负责监督计算机及会计软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊具体包括：1、定期审查机内数据与书面资料（凭证、帐簿、报表等）的一致性；2、监督历史数据调整等功能的使用，确保修改结果在当期书面资料中反映出来。3．监督历史数据保存方式的安全性、合法性，防止对已存档数据的非法修改；4．防止其它影响会计数据其实性的问题发生