金融基础知识入门ppt课件.ppt

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1、金恒丰员工培训第一讲金融投资学制作人：陈永秋学习目的了解金融工具的分类及特征掌握金融工具的优缺点培养对金融工具趋势的认知以及对市场变化的敏感度课程大纲金融工具分类银行存款的基本概念、特点及分类债券的基本概念及分类股票的基本概念、特点及分类基金的基本概念、特点及分类金融衍生工具的基本概念、特点及分类第一章金融投资概述一、相关定义金融市场：资金供求双方通过金融工具进行资金融通的场所或领域。金融工具：资金融通的手段和形式，包括存款、贷款、股票、债券、票据等。二、金融工具的分类按中介特征划分：直接金融市场：由资金供求双方直接进行融资所形成的市场间接金融市场：

2、以银行等金融机构为中介进行融资所形成的市场按照交易期限划分：货币市场：融资期限在一年以内的短期资金市场资本市场：融资期限在一年以上的长期资金市场按照交易程序可划分为：一级市场（发行市场）：筹资者将股票、债券和票据等金融工具首次出售给投资者时所形成的市场二级市场（流通市场）：已发行的股票、债券和票据等在不同投资者之间进行买卖的市场按照交割时间划分：现货市场：以成交后“钱货两清”的方式进行交易的市场期货市场：以成交后按约定的未来某一时间进行交割的方式进行交易的市场按交易对象划分：股票市场、债券市场、同业拆借市场、商业票据市场、短期存贷市场、黄金市场、外汇

3、市场、保险市场等。通常所说的资本市场主要是指股票市场和债券市场，或称为证券市场。第二章金融工具的介绍一、股票市场和债券市场二、股票的分类及其特点（一）股票的定义：是指股份有限公司发给股东证明其所入的股份并凭此取得收益的有价证券。（二）股票的特点：1、收益性。股票能给持有人带来收益，收益来自两部分，一是从公司获得的股息和红利，二是在二级市场买卖获得的差价收益。2、风险性。指预期收益的不确定性。3．永久性。投资者购买了股票就不能退股，股票是一种无期限的法律凭证。4、流动性。5、波动性。指股票实际交易价格的经常性变化6、参与性。股票持有者是股份公司的股东,

4、可以参与公司的经营决策股票的分类：按股东享受的权利和承担的风险来分：普通股和优先股普通股：定义：是指每一股份拥有平等权益，股息随公司利润多少而变化的股票。特点：⑴普通股票是公司最基本、最重要的股票⑵股息是不固定的⑶股息分配和剩余资产的分配要后于公司债权人与优先股东。⑷普通股票是风险最大的股票普通股票股东的权利：⑴公司盈余和剩余资产分配权⑵优先认股权⑶股份转让权⑷公司经营决策的参与权优先股定义：优先股票与普通股票相对应，是指股东享有某些优先权利（如优先分配公司盈利和剩余财产权）的股票。优先股票的特征⑴.股息率固定⑵股息分派优先⑶.剩余资产分配优先⑷.一

5、般无表决权三、债券的分类及特征债券的定义：指政府、金融机构、工商企业等社会各类经济主体为筹措资金而向投资者发行的，并且承诺按一定利率、约定期限支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。债券的特点：安全性好、收益比银行存款高、流动性较强、不能抵御通货膨胀债券按发行主体可分为政府债券：定量发行购买受限制金融债券：个人投资者无法购买到企业债券：存在信用风险，需交纳20％的所得税政府债券金融债券公司债券收益率风险度税收高低高低债券按计息方式可分为附息债券：附有息票的中长期债券，息票上载有应付利息的日期和金额，息票也可转让交易。（多为政府和公司债券）一次还本

6、付息债券：债物期间内不支付利息，期满一次支付利息并偿还本金。贴现债券：又称“贴水债券”“折价债券”。按低于面值的价格发行，到期一次性按面值还本。累进利率债券：随债券期限增加利率累进的债券。债券按形态可分为实物债券：有标准格式实物债，不记名、不挂失，可流通转让记账式债券：没有实物票券，可流通转让凭证式债券：收款凭证，可记名、可挂失和提前兑付，不能流通转让四、基金的分类与特征基金是一种利益共享、风险共担的集合投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管、基金管理人管理和运用，从事股票、债券等金融工具的投资，以获得投资收益和资本增值。基

7、金分为封闭型基金与开放型基金。基金的特点：投资起点低，限制少独立保管，安全性高买卖方便，灵活性高专业化管理分散投资，降低风险获得规模效益，降低投资成本基金发起人：是指以基金的设立为目的，并采取一切必要的步骤和措施来达到设立目的的人。一般指法人。基金管理人：是指受某一家基金委托管理和运用基金资产的基金管理公司。基金管理人必须由专业的基金管理公司担任。基金托管人：为充分保障投资者权益，防止信托资产被挪个他用，一般都规定凡投资基金均设立基金托管人或保管机构。在我国基金托管人由合格的商业银行承担。基金投资人：是基金股份或受益凭证的持有人，也是基金的受益人，通

8、过买入基金，成为股东并按事先约定的条件向基金公司缴纳一定的费用。基金投资人享受证券投资基金的收益，也承担亏损