SAP银企直联解决方案【朗泽SAP教育】.doc

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1、SAP银企直联是一种新的网上银行系统与企业SAP软件系统在线直接联接的接入方式，改进了传统会计中‘银行存款’的核算。一、传统会计中‘银行存款’的核算及特点  在传统会计核算系统中，企业会计人员主要是根据取得的银行纸质回单，对本企业银行账户的收入、提取或支出的款项进行财务处理。同时，企业出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发展顺序逐笔登记“银行存款日记账”，每日终了结出余额。“银行存款日记账”定期与“银行对账单”核对。月份终了，对企业账面结余与银行对账单余额之间出现的差额，逐笔查明原因进行处理，按月编制"银行存款余调

2、节表"，调节相符。传统会计中银行存款核算主要有以下特点：1．滞后性：传统模式下，会计人员一般是根据取得的银行回单进行会计核算，未能取得回单的，必须在补打回单或查明进账信息后方能进行账务处理，有些未达账项须拖到月末进行银企对账后方能发现。由于票证传递的延后，造成出账信息滞后，影响核算的及时性。2．差错性高：由于会计人员须将银行收支信息及金额手工录入财务系统进行凭证编制，难免出现人为差错，如；银行串户、金额错误等，且出现差错后须通过人工复核或进行银企对账才能发现，影响核算的准确性。3．工作量大：会计人员采用手工录入方

3、式进行银行收支核算或登记日记账，虽然目前有些财务软件提供了银行日记账自动对账功能，但仍需手工上载对账单至财务系统，且相同金额的多笔银行记录仍需以人工勾对的方式进行对账，增加了会计人员的工作量。二、SAP银企直联模式下‘银行存款’的核算及特点SAP银企直联通过因特网或专线连接方式，实现了银行和企业计算机系统的有机融合和平滑对接。企业通过SAP系统界面就可直接完成对银行账户以及资金的管理和调度，进行信息查询、转账支付等各项业务操作。（一）SAP银企直联的特点1．SAP银企直联模块能实时反映账户资金变化状况，便于企业财

4、务监控和决策；2．SAP银企直联模块能够做到与企业计算机系统的对接，通过企业与银行互动联接，实现资金划转和归集，提高资金利用效率，方便地完成企业系统的与银行有关的交易；3．SAP银企直联的应用能减少财务人员手工操作环节和工作量，降低差错率，提高工作效率；4．SAP银企直联设有标准化接口，方便与企业内部系统实现在线连接，并可提供个性化量身定作功能，银企直联可以为企业在财务系统中开发和定制个性化功能提供支持，具有信息同步、高效简便、个性服务和安全可靠的鲜明特色。（二）SAP系统中银企直联操作流程1．收入核算流程：银行

5、通过银企直联系统，将企业银行账户中的收款信息逐笔、实时地发送到企业SAP系统中，并在SAP系统生成‘到账通知’。企业会计核算人员根据‘到账通知’的相关内容，选择一笔或多笔‘到账通知’进行账务处理。2．支付核算流程：SAP银企直联支付模块，首先需在SAP系统进行供应商（或其他外部单位）主数据维护时，录入供应商银行账户的详细信息。企业支付款项时，可直接选择供应商或其他支付单位编制会计凭证，SAP系统根据供应商主数据维护中默认的银行账户信息及会计凭证内容，生成相关付款信息并发送给审核人员或出纳人员，由审核人员或出纳人员

6、复核无误后确认付款，SAP系统即时发送指令至银行系统进行支付操作。3．对账流程：银行系统每日发送银行对账单，SAP系统接收银行对账单后，可对比SAP‘到账通知’是否齐全，并可进行银行对账操作。同时，会计核算人员也可直接在SAP系统‘到账通知’中可查询银行已入账、企业未入账或企业已入账的每一笔交易流水，企业未达账项一目了然。月末‘银行余额调节表’的编制已成为会计核算的一项程序化操作。（三）SAP系统中银企直联模块的优点使用SAP银企直联模块的主要优点如下：1．实时性：企业会计人员无须查询银行系统，即可在SAP系统中

7、查询银行到账记录，并及时进行账务处理，同时在SAP系统中可直接查询未入账业务，无需等到《银行余额调节表》编制后才知道企业未达账项。2．准确性：由于SAP系统可直接接收银行到账信息，核算人员只要选中到账记录即可进行账务处理，减少了人为录入造成的金额或账号错误，提高了核算的准确性。另外，由于在供应商或其他应付款单位主数据维护时已录入了相关银行账户信息，企业在支付时无须再次录入，减少了付款账户错误造成的风险。3．便捷性：一是企业可通过SAP系统设置，可对到账通知的信息格式进行维护，使之更适合会计核算的需要；二是通过规范

8、银行收款信息录入格式，SAP系统接收银行系统传送信息后，可直接在SAP系统‘到账通知’中显示汇款客户编码及名称，并可直接生成相应的收款凭证，无须人工录入；三是每一条银行收支记录都对应唯一的交易流水号，银行对账不仅是金额的核对，而是交易流水号的对碰，完善了对账的依据，便于操作。4、高效性：一是SAP银企直联模块的应用提高了核算及对账的速度，二是由于系统自动接收或发送银行记录