离任审计工作方案.doc

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1、上海××××股份有限公司审计工作方案经审字[2004]第005号关于对××同志进行离任经济责任审计的工作方案审计项目名称对××同志进行的离任经济责任审计被审计单位名称上海××房地产有限公司审计年度2003－2004审计方式就地审计计划工作时间2004年4月22日－2004年5月17日审计依据《上海××××股份有限公司内部审计制度》《上海××××股份有限公司内部审计工作规范》审计目的对××同志担任总经理期间的经济责任进行审计，综合评价××同志任职期间的主要经济工作业绩；确认在其任期内单位发生的主要经济问题，以界定其应当承担的经济责任。内容和范围本次审计的重点内容，包括公司的组织架构及实际运作

2、，基本制度的设计及执行，投资预算、工程进度及工程质量的控制，尤其是招（投）标制度的执行情况，对总分包及工程监理单位的监督及协调，对投资方、上级公司相关业务部门的协调，遵守上级公司规章制度，以及××同志包括劳动纪律等在内的廉洁自律情况。本次审计的范围是××同志担任总经理期间上海××房地产有限公司财务收支的真实性、合法性、效益性，以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况，必要时可追溯到其他年度或延伸审计有关单位。审计实施步骤4月20日－4月21日了解相关情况，编制审计计划。4月22日下达审计通知书。4月26日－4月30日进驻被审计单位进行就地审计。5月8日－5月10日出具审计报告（征求

3、意见稿），并与被审计单位沟通。5月11日－5月17日正式出具审计报告，提交董事会。审计组组长主审成员审批审计室主任董事长审计组长（签字）：编制人（签字）：上海××××股份有限公司审计室2004年4月22日