中共宣汉县委老干部休养所决算填报说明.doc

《中共宣汉县委老干部休养所决算填报说明.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、中共宣汉县委老干部休养所决算填报说明一、决算信息来源说明（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列。（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。二、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。 2017年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1个，比上年增减0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　一、按单位基本性质　1　0　    行政单位　1　0　    事业单位

2、　　　    其他　　　二、按执行会计制度　1　0　    行政单位　1　0　事业单位（含行业）　　　    民间非营利组织　　　    企业　　　三、按单位预算级次　1　0　    一级预算单位　1　0　    二级预算单位　　　    三级预算单位　　　33（二）部门录入户数说明。2017年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减 0个，分类说明如下：项目数量比上年增减变动原因说明合    计　1　0　一、单户表　1　0　二、行政单位汇总录入表　　　三、事业单位汇总录入表　　　四、经费自理事业单位汇总录入表　　　五、乡镇汇总录入表　　　六、其他单位汇总录入表　　　七、经

3、费差额表　　　八、调整表　　　九、叠加汇总表　　　注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入54.8万元，财政部门拨款对账单54.8万元，差额0万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0元，差额0万元。（2）单位本年度财政专户管理资金收

4、入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。33（二）与上年指标核对情况。1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致。2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数一致。3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。 四、报表审核情况（一）审核情况。审核项目数量提示内容原因说明一、审核公式0条　　1.表间公式0条　　A0-XXXXX条　　A0-XXXXX条　　……　　2.表内公式0条　　AXXXXX条　　AXXXXX条　　……　　二、审核模板—　　1XX个单位　　2XX个单位　　……　

5、　（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。无五、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，33说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况（附表4）。2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……

6、万元）。4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。5.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。6.“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。7.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表5）。8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动

7、原因说明（附表5）。339.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表6）。10.中央部门（单位）预算绩效管理工作开展情况，部分重要项目以及重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。中央部门一级项目的《项目支出绩效自评表》（附表7）。11.中央部门（单位）财政拨款结转和结余情况（附表8）。12.中央单位驻外机构有关情况（附表9、10）。13.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表11）。14.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经