间接费用推进考核方案.doc

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1、2008年黄石公司间接费用推进考核方案1、目的为更好地贯彻集团公司“结构一-体化、资源集约化、分工专业化、执行--致性”的变革要求，落实制造中心08年“专业/协同/执行，鼎力支持市场”的战略主题，保证我公司运营成本项目一一间接费用的有力开展，圆1前完成工厂运营各项战略日标，特制定本规定。2、适用范围木规定适用于对公司所属各部门间接费用的推进考核。3、考核原则3.1坚持公开、公平、公正的原则；3.2坚持实事求是，原则性和灵活性相结合的原则；3.3坚持闭环控制、积极反馈、奖惩兑现的原则。4、考核内容4.

2、1按间接费用推进进度完成工作要求；4.2成本专员与成本协调员日常对账工作及异常原因分析说明；4.3五大费用控制在制造中心下发的指标范围内；4.4工厂千升酒间接费用、千升酒维修费、千升酒机物料低于股份公司平均水平,力争达到前20名。4.5严禁预算外开支，无违规发生各项费用。5、考核办法5.1鉴于5-7月间接费用存在补录去年同期1-12月、年度预算1-12月、滚动预算1-6月、今年实际1-5月数据，时间紧、任务重，一次性给予成本协调员与成木专员100元/人的补助。5.2每月对各部门上报时间的及时性、数据

3、的准确性及报表分析完成质量进行评比，前三名的分别奖励部门300元、200元、100元，相关部门成本专员30元/次；上报不及吋、完成质量较差者，扣罚责任部门负责人50元/次，相关责任人30元/次，相关部门成本专员20元/次。5.3每月差旅费、办公费、招待费控制在时间进度，福利费控制在工资的14%以内，奖励分管部门100元/项；差旅费、办公费、招待费全年按节超部分的土5%对财务部与分管部门进行全额奖罚（4：6比例）。5.4每月维修费（扣除车辆维修费、微机维护费）累计金额按部门分类，控制在年度分解进度以内

4、，按与进度节超额的±2%对工程部及使用部门进行全额奖罚（4：6比例）。5.5每月三大生产部门的累计千升酒机物料和生产部累计千升酒叉车用油控制在年度预算指标（工程部8.04元/千升、酿造部7.56元/千升、包装部13.50元/千升、叉车用油3.93元/千升）内，本月与累计达标的部门按500元/项进行奖励；木月达标而累计未达标的部门按200元/项进行奖励；本月与累计均未达标部门按200元/项进行处罚。5.6年度工厂千升酒间接费用、千升酒维修费、千升酒机物料低于股份公司平均水平时，达标部门按800元/项进

5、行奖励和并对部长及主要管理人员进行表扬和发放奖金800-1000元/人。5.7年度工厂千升酒间接费用、千升酒维修费、千升酒机物料达到力争股份公司前20名水平时，达标部门按1000元/项进行奖励，部门及部长具有公司年度先进评选优先资格，对于贡献业绩突出者公司总经理将给予特别奖励。批准:审核:编制：高燕红2008年7月17日