用友t3会计科目设置辅助核算处理步骤.doc

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1、用友t3会计科目设置辅助核算处理步骤时间：2016-02-2819:02作者：会计学习网1245次阅读【内容概况】用友t3会计科目设置辅助核算处理步骤T3已经使用的会计科目要设置辅助核算：当一个科目已经录入期初余额和本期发生额后，由于精细核算的需求，要启用辅助核算。例：其它应收款科目期初余额100元，本期借方发生200元，凭证已经记账。因为该企业其它应收款......用友t3会计科目设置辅助核算处理步骤T3已经使用的会计科目要设置辅助核算：当一个科目已经录入期初余额和本期发生额后，由于精细核算的需求，要启用辅助核算。例：

2、“其它应收款”科目期初余额100元，本期借方发生200元，凭证已经记账。因为该企业“其它应收款”主要是核算员工预借差旅费和归还差旅费。公司老板就想知道，哪个员工有多少差旅费没有归还。那么，这时就要把“其它应收款”科目设置为“个人往来”的。或者设成“客户往来”、“供应商往来”、“项目核算”、“部门核算其他的辅助如何设置？处理步骤：1.反记账，取消凭证审核和出纳签字；2.进入总账期初余额中，把“其它应收款”的期初数100清空3.在会计科目中，把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算（会提示：“此科目已使用，修改辅助核算可能会造

3、成数据错误！是否继续？”，点击“确定”按钮）；4.期初余额界面，“其它应收款”科目显示为蓝色，双击“其它应收款”的期初数，弹出个人往来期初录入界面。假定期初100元，分别应收员工张三40元，李四60元。则“其它应收款”的期初余额录入如图2-5所示。在“个人往来期初”录入界面，点击“退出”按钮，则期初余额录入界面“其它应收款”显示为100元。5.在填制凭证中，找到有“其它应收款”科目的凭证，选中“其它应收款”分录，双击凭证右下角的，录入辅助信息。6.重新对凭证审核、出纳签字，记账。注意：上述的操作步骤，看似简单，但一旦操作

4、不当，容易造成数据数据（对账不平）。下面就把误操作给大家展示出来，在以后的操作过程中应避免。不正确的步骤及现象：1.反记账，取消凭证审核和出纳签字；2.在会计科目中，把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算；（此时的现象：在期初余额界面，“其它应收款”科目显示为蓝色，表示辅助核算的科目，辅助核算的科目是不能直接修改期初余额的，所以“其它应收款”的期初余额100元无法删除。）3.双击“其它应收款”的期初数，弹出个人往来期初录入界面，录入张三40元；李四60元。（此时的现象：退出个人往来期初录入界面，则“其它应收款”期初余额为

5、200元。但明细记录中显示的是100元，这样就造成了“总账和个人往来辅助账对账不平”。）引申年结问题：年度结转后，总账期初余额也会出现总账和辅助明细账对账不平的情况，可以参照上述的修改方法。例：年度结转后，总账和客户往来明细账对账不平是。错误报告中显示：应收账款科目总账250元，明细账200元。试算平衡，说明总账数据是正确的。很可能在年度结转过程中少结转了一行明细记录。修改步骤：1.到会计科目中，把“应收账款”的客户往来辅助核算取消；2.到总账期初余额界面，这时“应收账款”的期初数是可以修改的。修改为与明细记录合计一致（

6、不管明细记录合计是否正确）。本例中修改为200元。3.再到会计科目中，把“应收账款”科目设置为客户往来辅助核算；4.再到总账期初余额中，双击“应收账款”得期初数，参照上年末应收账款的客户往来明细记录，在这里补加记录，或者修改记录金额。使“应收账款”科目期初余额为250元。（还要保证试算平衡）。注意：如果开始试算不平衡，明细记录合计数正确，总账数不正确。则修改步骤操作到第（3）步即可。用友u8自定义辅助核算时间：2016-02-1221:40作者：会计学习网1050次阅读【内容概况】用友u8自定义辅助核算（一）简化会计科目

7、体系由于进行辅助核算时，可以用相关的辅助档案代替明细科目，从而达到简化会计科目体系的作用。如在前例中，如果采用传统的明细科目核算，需要设置56个科目，而使用辅助核算时，只需要设置1个制造费用一级科目即可......用友u8自定义辅助核算（一）简化会计科目体系由于进行辅助核算时，可以用相关的辅助档案代替明细科目，从而达到简化会计科目体系的作用。如在前例中，如果采用传统的明细科目核算，需要设置56个科目，而使用辅助核算时，只需要设置1个制造费用一级科目即可，原先的5个部门二级科目和50个费用项目三级科目可以省略，代之以5个部

8、门档案和10个费用项目档案，从而使得会计科目由56个变为了1个。再如，某企业要按客户核算其应收账款和预收账款，假设该企业共有100个客户，因此除了需要设置应收账款和预收账款2个一级科目外，还需要在这两个一级科目下分别按客户设置100个二级科目，因而总共需要设置202个会计科目。如果将应收账款和预收账款分别设置为客户辅