财务会计与综合管理知识分析系统实训.ppt

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1、第9章综合实训9.1账务、报表子系统实训9.2工资管理子系统实训9.3固定资产管理子系统实训9.4财务与业务一体化综合实训9.1账务、报表子系统实训一、实训准备安装用友ERP-U8软件，将系统日期修改为“2008年5月1日”。二、实训要求1.总账部分实训要求(1)设置操作员。(2)建立账套(不进行系统启用的设置)。(3)设置操作员权限。下一页返回9.1账务、报表子系统实训(4)由901号操作员在“企业门户”中分别启用“总账管理”、“工资管理”、“固定资产管理”、“应收账款管理”和“应付账款管理”系统，启用日期为2008年5月1日。(5)设置部门档案、职员档案

2、、客户分类、客户档案和供应商档案。(6)总账管理系统初始化。①设置账套参数。②设置会计科目。③设置凭证类别。下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训④输入期初余额。⑤设置结算方式。⑥设置项目目录。(7)总账管理系统日常业务处理由901号操作员设置常用摘要并审核凭证;由902号操作员对除设置常用摘要、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作;由903号操作员进行出纳签字。①填制凭证。②审核凭证。下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训③出纳签字。④修改第2号付款凭证的金额为3000元，删除第1号收款凭证并整理断号，设置常用凭证。⑤记账⑥查询已记账的第1号转账凭

3、证。(8)总账期末业务处理①银行对账。②生成机制凭证。③对账。下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训④冲销第1号付款凭证。⑤待其他启用的子系统均结账后，进行总账系统的结账。2.报表部分实训要求(1)设计利润表的格式。(2)按新会计制度设计利润表的计算公式，生成自制利润表的数据，将已生成数据的自制利润表另存为“5月份利润表”。(3)利用报表模板按新会计制度科目生成729账套“2008年5月”的“资产负债表”，保存“资产负债表”。下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训三、实训资料1.操作员及其权限(见表9-1)2.账套信息账套号:729;账套名称:阿土公

4、司;单位名称:阿土股份有限公司;启用会计期:2008年5月;单位简称:阿土公司;单位地址:天津市和平区光明路26号;法人代表:阿土伯;邮政编码:300211;税号:300012022820211;企业类型:工业;行业性质:新会计制度科目;账套主管:张楠;基础信息:对客户进行分类;分类编码方案:科目编码级次:4222，客户分类编码级次:123,部门编码级次:122。下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训3.部门档案(见表9-2)4.职员档案(见表9-3)5.客户分类(见表9-4)6.客户档案(见表9-5)7.供应商档案(见表9-6)8.729账套总账系统的

5、控制参数(见表9-7)9.会计科目及期初余额(见表9-8)辅助核算的期初余额(见表9-9)下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训10.指定科目指定“现金(1001”为现金总账科目、“银行存款(1002”为银行总账科目。11.凭证类别(见表9-10)12.结算方式(见表9-11)13.项目目录(见表9-12)14.常用摘要(见表9-13)下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训15.2008年5月份发生如下经济业务(1)5月7日，以现金支付综合部办公费800元。借:管理费用—办公费(综合部)800贷:现金800(2)5月10日，以工行存款3300元支付销

6、售部修理费(转账支票060324)。借:营业费用3300贷:银行存款—工行存款(转账支票060324)3300下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训(3)5月12日，销售给现代公司库存商品一批，货款60000元和税款10200元尚未收到。借:应收账款(现代公司)70200贷:主营业务收入60000应交税费—应交增值税—销项税额10200(4)5月23日，收到于敬偿还借款8000元。借:现金8000贷:其他应收款—应收职工借款(于敬)8000下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训16.常用凭证凭证类别:付款凭证;摘要:报销办公费;科目编码:550201

7、和100117.银行对账期初数据单位日记账余额为195000元，银行对账单期初余额为200000元。有银行已收而企业未收的未达账项(2008年4月20日)5000元。18.2008年5月的银行对账单(见表9-14)下一页返回上一页9.1账务、报表子系统实训19.期末转账内容(1)5月31日，将销项税转入未交增值税借:应交税金—未交增值税贷:应交税金—应交增值税—销项税额(2)5月31日，结转本月期间损益至本年利润。20.表样内容(见表9-15)21.报表中的计算公式(见表9-16)返回上一页9.2工资管理子系统实训一、实训准备将系统日期修改为“2008年5月

8、31日”，由901号操作员注册进入729账套的“管理