某集团投资管理制度.doc

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1、投资管理制度目录一、总则1二、组织机构1（一）公司董事会1（二）董事会预算与审计委员会2（三）经营部2（四）企业发展部2三、投资管理流程3（一）对内投资管理的一般流程3（二）对外投资管理的一般流程3四、立项4（一）对内投资项目立项的基本原则4（二）对外投资项目立项的基本原则4五、项目评估5（一）对内投资项目的评估5（二）对外投资项目的评估5六、项目审批6（一）对内投资项目的审批6（二）对外投资项目的审批6七、项目实施6（二）对外投资项目的实施7（三）投资项目的资金筹措7八、项目验收7（一）对内投资项目的竣工验收7（二）对外投资项目的验收8九、项目后评估

2、8十、附则8一、总则（一）为规范成都飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称公司）的投资行为，加强投资管理，制定本制度。（二）投资是指公司利用自筹资金、国家资本金投入，实施的对内、对外投资活动。（三）投资根据业务性质分为资产投资和资本投资，资产投资习惯上又称为对内投资，资本投资习惯上又称为对外投资。（四）投资管理：指公司对投资活动的全过程进行决策、计划、组织、指挥、协调、控制、检查、考核等一系列活动的总称。投资管理分为对内投资管理和对外投资管理。投资管理过程主要包括立项研究、立项评估、立项审批、项目实施和检查考核等主要环节。（五）本制度适用于公司内部各单

3、位，子公司可参照执行。二、组织机构公司投资管理机构包括董事会、董事会预算与审计委员会、经营部和企业发展部。（一）公司董事会公司董事会是公司投资决策的最高权力机构，其职责包括：1.批准公司投资计划；2.审批有关投资管理的政策、制度、规定；3.对重大投资事项进行决策。（二）董事会预算与审计委员会董事会预算与审计委员会是投资预算的审核机构；其职责包括：1.对公司投资预算方案进行审议；2.对单项投资项目预算进行审核；3.对公司重大投资预算事项进行讨论，形成意见。（三）经营部经营部负责公司总体投资计划的编制，具体负责内部投资的管理，其职责包括：1.负责制订公司总

4、体投资计划方案；2.负责制订公司投资管理制度、规定、政策；3.负责公司内部投资项目（包括基本建设工程、技术改造工程、设备更新改造、设备仪器购置及设备安装工程、以及公司为新产品开发和投产而进行的生产、技术条件的系统建设、改造项目，以下简称投资项目）的管理；4.负责对投资项目的实施进行指导；5.负责对投资项目的实施过程进行检查监督；6.负责对投资项目的实施情况和实施结果进行考核；7.负责公司投资管理的其它相关事项。（四）企业发展部企业发展部负责对外投资的管理。其职责包括：1.根据董事会或总经理办公会的决议对对外新业务投资项目进行立项研究，提交项目说明资料、

5、项目立项建议书、可行性研究报告等、有关协议和合同等对外投资立项文件；2.制订公司对外投资管理制度、办法和相关规定；3.对子公司提出的对外投资项目进行立项审查、立项登记，组织项目评估，编写项目评估意见书报主管领导审批；4.编制对外投资项目投资计划和投资预算；1.负责对外投资项目实施过程的检查监督；2.负责对外投资项目的组织验收；3.负责对外投资项目的产权登记；4.负责对外投资管理的其它相关事项。三、投资管理流程（一）对内投资管理的一般流程1.工程技术部、研发部、质量管理部等专业管理部门进行投资项目论证，提交相关投资项目建议书报经营部；2.经营部进行立项审

6、查后，报公司主管领导审批；3.经营部将主管领导批准立项的投资项目列入公司投资计划，转财务部会签；4.财务部根据投资计划编制投资预算，报预算与审计委员会审核；5.预算与审计委员会审核后报董事会审批；6.经营部根据董事会的审批意见下发项目实施批准书到各专业管理部门；7.各专业管理部门根据项目投资计划组织实施；8.经营部在项目实施过程中进行监控和考核，并对完成的项目组织项目验收；9.财务部在项目验收后进行资产登记；10.经营部在项目结束正常投产一年后组织项目后评估。（二）对外投资管理的一般流程1.子公司进行项目立项研究，按照集团公司对外投资项目立项规定编写相

7、关立项文件提交企业发展部；2.企业发展部按照集团规定进行立项审查，对符合立项条件的项目进行立项登记，并项目组织评估，提交项目评估意见书报主管领导审批；1.企业发展部对主管领导批准立项的项目编制项目投资计划和投资预算，报经营部列入投资计划，报财务部进行预算平衡，并经预算与审计委员会审核后报董事会审批；2.企业发展部对经董事会批准的项目编制对外投资项目实施批准书下发有关子公司组织实施；3.子公司组织实施的过程中，企业发展部要加强项目进度检查和进行投资监控；4.项目完成后，企业发展部组织有关部门进行项目验收，并进行产权登记；5.项目进入正常运营阶段后，企业发

8、展部对项目组织项目后评估。四、立项（一）对内投资项目立项的基本原则1.符合国家产业政策，有利于